2025年审计述职报告简单版(3).docx

研究报告

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2025年审计述职报告简单版(3)

一、工作概述

1.1.审计工作总体情况

(1)2025年度，本部门紧紧围绕国家战略和经济社会发展大局，认真履行审计监督职责，深入推进审计全覆盖。一年来，我们共完成了XX项审计项目，涉及政府部门、国有企事业单位、金融机构等多个领域。通过审计，我们揭示了被审计单位在财务管理、内部控制、合规经营等方面存在的问题，为促进财政资金规范使用、提高政府治理能力和水平发挥了积极作用。

(2)在开展审计工作的过程中，我们坚持问题导向，注重风险防控，严格执行审计程序，确保审计质量。通过对被审计单位财务报表、内部控制制度、重大投资项目等进行深入分析，我们发现了诸如预算执行不力、资产损失、违规操作等重大问题，并向相关部门提出了整改建议。同时，我们加强与被审计单位的沟通协调，确保审计工作的顺利进行。

(3)针对审计发现的问题，我们要求被审计单位制定整改措施，并跟踪督促整改落实。在整改过程中，我们充分发挥审计的震慑和推动作用，促使被审计单位加强内部控制，规范财务管理，提高资金使用效益。此外，我们还积极发挥审计信息资源的共享作用，为相关部门和单位提供了有益的参考依据，为推动经济社会持续健康发展贡献了审计力量。

2.2.审计工作重点领域

(1)2025年度，审计工作重点聚焦在财政预算执行和决算情况，通过对各级政府财政收支的全面审查，确保财政资金的安全、合规和高效使用。我们重点关注了预算编制的科学性、执行的严肃性和决算的真实性，揭示了预算调整不规范、资金闲置浪费等问题，为优化财政资源配置提供了决策依据。

(2)在国有资产管理领域，我们重点关注了国有资产保值增值情况，特别是对国有企业改制、重组、上市等关键环节进行了深入审计。通过对国有资产经营效益、资产处置、投资决策等方面的审查，我们发现了一些企业存在国有资产流失、管理不善等问题，推动了国有资产的规范管理和高效运营。

(3)针对金融领域，我们重点关注了金融机构的风险管理和合规经营情况。通过对金融机构的资产负债、流动性、盈利能力等方面的审计，我们揭示了金融风险防控中的薄弱环节，提出了加强风险管理和内部控制的具体建议，为维护金融市场的稳定和安全发挥了重要作用。同时，我们还对互联网金融、跨境金融等新兴领域进行了专项审计，以适应金融行业的发展变化。

3.3.审计发现的主要问题

(1)在财政预算执行方面，我们发现部分地方政府存在预算编制不够科学、执行不严格的问题。一些地方财政支出超出预算，预算调整缺乏充分依据，影响了财政资金使用的规范性和效率。此外，部分项目资金未按规定用途使用，存在滞留和闲置现象。

(2)在国有资产管理方面，审计发现部分国有企业存在国有资产流失、管理不善等问题。部分企业内部管理制度不健全，决策程序不规范，导致国有资产在处置、投资等方面出现违规操作。同时，一些企业成本控制不力，存在虚报成本、套取资金的现象。

(3)在金融领域，审计揭示了金融机构在风险管理、合规经营方面的问题。部分金融机构在信贷业务、投资业务等方面存在风险控制不足，资产质量下降。同时，部分金融机构违反监管规定，开展业务不规范，存在违规操作和利益输送等问题。这些问题若不及时整改，可能对金融市场的稳定和金融安全造成威胁。

二、审计目标与计划

1.1.审计目标设定

(1)2025年度审计目标的设定紧密围绕国家宏观政策和经济社会发展的重点领域，旨在通过审计监督，推动政府治理体系和治理能力现代化。具体目标包括：一是强化对财政预算执行和资金使用的审计，确保财政资金的安全、规范和高效；二是加强对国有企业的审计，促进国有资产保值增值；三是深化金融审计，防范和化解金融风险。

(2)在审计目标的具体实施上，我们明确了以下重点：一是提高审计工作的针对性和有效性，针对不同领域和单位的特点，制定差异化的审计方案；二是强化审计结果的应用，将审计发现的问题与整改落实紧密结合，推动被审计单位建立健全内部控制体系；三是加强审计队伍建设，提升审计人员的专业能力和综合素质。

(3)此外，我们还注重审计工作的创新，探索运用大数据、人工智能等新技术，提高审计效率和精准度。在审计过程中，我们坚持问题导向，重点关注政策执行、资金使用、权力运行等方面的风险，确保审计工作能够为政府决策提供有力支持，为维护国家经济安全和社会稳定贡献力量。

2.2.审计计划制定

(1)在制定2025年度审计计划时，我们首先对国家政策导向、经济社会发展重点和财政预算安排进行了全面分析，以确保审计计划与国家战略相一致。计划中明确指出，审计工作将围绕财政预算执行、国有资产管理、金融风险防控等关键领域展开，旨在提高审计工作的针对性和有效性。

(2)审计计划的制定过程中，我们充分考虑了被审计单位的实际情况和行业特点，