2023年2月基金从业资格《私募股权投资基金基础知识》试题（考生回忆版）.docxVIP

2023年2月基金从业资格《私募股权投资基金基础知识》试题（考生回忆版）

[单选题]1.股权投资基金托管人是基金重要的当事人之一，作为基金托管人的基础服务和首要职责是()。

A.资金清算

B.资产保管

C.投资（江南博哥）监督

D.账户管理

正确答案：B

参考解析：基金托管人主要履行下列职责：安全保管基金财产；按照规定开设基金资金账户；对同一基金管理人所托管的不同基金的资金分别设置账户，确保各基金资金账户的独立；将托管资金与基金托管机构自有财产严格分开；保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；按照相关法律的规定和托管协议的约定，根据基金管理人的指令，及时办理清算、交割事宜；按照相关法律的规定监督基金管理人的资金运作；定期向基金管理人出具资产托管报告。

【考查考点-第二章第一节股权投资基金当事人】

[单选题]5.关于已分配收益倍数，以下说法错误的是()。

A.已分配收益倍数体现了投资者的现金回收情况

B.已分配收益倍数计算结果通常为正数

C.已分配收益倍数是评价基金业绩的参考指标之一

D.计算已分配收益倍数时，需要考虑当前资产未实现的账面净值

正确答案：D

参考解析：已分配收益倍数，是指截至某一特定时点，投资者已从基金获得的分配金额总和与投资者已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资者现金的回收情况，从公式来看其计算结果通常为正数，是站在投资者的角度来评价股权投资基金的指标之一，也是评价基金业绩的参考指标之一。

【考查考点-第八章第八节-基金业绩评价的指标】

[单选题]6.股权投资基金信息披露义务人包括()。

I基金管理人

II基金托管人

III基金执行事务合伙人

IVI基金投资人

A.I、II、III、IV

B.I、III

C.I、II

D.I、II、III

正确答案：C

参考解析：信息披露义务人包括股权投资基金管理人、股权投资基金托管人，以及法律、行政法规、中国证监会和基金业协会规定的具有信息披露义务的法人和其他组织。

【考查考点-第八章第五节-基金信息披露的内容和安排】

[单选题]7.关于股权投资基金管理人开展基金募集行为，以下表述正确的是()。

A.需要在中国证监会注册取得基金销售业务资格

B.基金管理人不仅可以募集自己发起设立的基金，也可以销售其他基金管理人的产品

C.基金管理人只可以募集其自己发起设立的基金，不可以销售其他基金管理人的产品

D.不需要在中国证券投资基金业协会登记为基金管理人

正确答案：C

参考解析：股权投资基金管理人开展募集行为属于自行募集，只需要在基金业协会登记为基金管理人即可，不需要在中国证监会注册取得基金销售业务资格，故AD错误。

基金管理人不可以代销其他基金管理人的产品，故B错误。

【考查考点-第四章第一节-股权投资基金募集与设立】

[单选题]8.甲企业已获得股权投资基金A和B的投资，创始人股东、基金A和基金B的持股比例分别为75%、10%和15%。两家基金均通过投资协议约定了优先认购权,但行使规则不同:基金A约定在后续融资中可按其在公司的持股比例优先认购等比例的新股，基金B约定可根据其持股占除创始人股东外股东持股的比例优先认购。甲企业拟增发1,000股新股,基金A和B同时行使优先认购权后剩余的股数为()股。

A.275

B.750

C.300

D.765

正确答案：C

参考解析：优先认购权，是指目标公司未来发行新的股份或者可转换债券时，股权投资基金将按其持股比例获得同等条件下的优先认购权利。优先认购权使股权投基金可以在未来公司增加发行股份时，保护其股权比例不被稀释。本题中，基金A持股10％且约定在后续融资中可按其在公司的持股比例优先认购等比例的新股，故基金A可优先认购100股。基金B持股15％，且约定可根据其持股占除创始人股东外股东持股比例优先认购。故其可优先认购比例为15％/25％＝60％，故基金B可优先认购600股。则甲企业拟增发1000股新股，基金A和B同时行使优先认购权后剩余的股数为300股。

【考查考点-第五章第四节投资协议主要条款优先认购权】

[单选题]9.以下分配方式符合合伙型股权投资基金“瀑布式收益分配体系”的是()。

A.按照约定门槛收益率，先分配门槛收益给所有合伙人，然后返还本金，分配超额收益

B.先向有限合伙人返还本金和门槛收益，然后向普通合伙人返还本金，分配超额收益

C.先向所有合伙人返还本金，再按照约定门槛收益率向所有合伙入分配门槛收益，然后分配超额收益

D.按照约定门槛收益率，先分配门槛收益给有限合伙人，再返还本金，然后向普通合伙人返还本金和分配超额收益

正确答案：C

参考解析：股权投资基金的分配通常采用瀑布式的收益分配体系。具体是指，项目投资退出的资金先返还至基金投资者，当投资者收回全部投资本金后，再按照约定的门槛