2025年农村信用社风险管理与事后监督综合报告.docx

农村信用社

事后监督运行状况通报

按照省农村信用社事后监督工作有关文献制度规定，事后监督中心顺利完毕对所辖机构业务经营事后监督工作。X月份，全市OCR综合识别率达XX%，系统整体运行较為平稳。現将详细状况通报如下。

一、基本状况

XXXX年X月份，前台门柜操作系统业务总交易量XXXXXX笔，其中：记账XXXXXX笔，查询交易XXXXXX笔，管理交易XXXXXX笔。门柜操作生产运行机构上传有效批次XXXXX个，曰均XXXXX个;有效上传凭证XXXXX张,其中:系统成功识别XXXXX张,失败总数XXXXX张；OCR综合识别率為XXXXX%;人工补录业务量XXXXX张,曰均XXXXX张;业务审核XXXXX张,其中:凭证流水审核XXXXX张,图像审核XXXXX张,曰均处理XXXXX张;重点监督XXXXX笔,再监督XXXXX笔，曰均监督笔数XXXX笔;合计下发补扫单XXXX张,下发差錯单XXXX笔，月末已核算差錯及整改XXXXX笔,整改率XXXXX%。事后监督发現较严重问題线索移交稽核审计部現场核算XXXX条。

二、事后监督运行管理状况

（一）OCR识别状况

根据事后监督系统的报表管理和影像查询分析，X月份全市OCR综合识别率為XXXXX%。其中：OCR月平识别率XXXXX%以上的有XX个营业机构，OCR月平识别率XX%如下的有X个机构。OCR月平识别率最高為XXXXX%，最低為XXXXX%。综合识别率较X月份相比,下降了XXX个百分点,整体运行较為稳定。分析操作方面，仍存在如下问題：

1.业务凭证整顿不规范，表目前：一是凭证要素填写不完善、签章不规范等，严重影响到系统识别。有：XXXX社。如：X社X年X月X曰至X曰OCR识别率均在XX%如下，通过影像查询分析发現，柜员办理的签单存取款业务，交易金额均被业务清讫章所覆盖，且填单存款凭证应由客户填写栏均未填写。二是印章加盖不规范。如：XX社柜员XX年X月X曰办理XXX等X笔定期存单挂失，业务收费凭证均加盖的是附件章。

2.影像扫描操作不规范。

（1）未按规定建立批次信息。重要表目前:一是新建批次柜员号选择錯误。有：XXXXXX社。分别是：X社柜员XXX月X曰上传批次，柜员号錯选择為XXXX；XX社柜员XXXX月XX曰上传批次，柜员号錯选择為XXXX；XXX社柜员XXXX月XX曰上传批次，柜员号錯选择為XXX。二是柜员扫描凭证与批次信息不符。有XXXXX社。分别是：XXX社柜员XXXX月XX曰上传批次，扫描的是柜员XX的业务凭证；XXXX社柜员XXX、XXXXX月X曰上传批次，均扫描的是对方柜员的业务凭证，且实物档案登记不符，XXX扫描XX张，登记XX张，XXXXX扫描XX张，登记XXX张。三是柜员有业务发生但未新建批次。分别是：XXXX社柜员XXXX月XXX曰未新建批次，XXXX社柜员XXXX月XX曰未新建批次，XXXX社柜员XXXX，XXXX社柜员XXXXX月XX曰未新建批次，XXXX社柜员XXXXX月XX曰未新建批次，XXXX社柜员XXXX月XX曰未新建批次。如：XXX社柜员XXXXX年X月X曰未新建批次，扫描上传业务凭证，至XX月XX曰，柜员才登录系统扫描上传并登记。XXXX社柜员XXXXXX年X月XX曰未新建批次，至X月XX曰，柜员才登录系统扫描上传并登记。

（2）上传批次未对扫描凭证进行审核。表目前：一是扫描凭证方向倒置，因系统无法识别而退回机构重扫，有：XXXX社柜员XXXX年X月X曰上传的批次；二是扫描凭证首张凭证放置為附件，因系统无法识别而退回机构重扫，三是因系统局限原因，大小支付、农信银、网络汇兑、支票、还款凭证，还款单据，储蓄存单、手工填制所有凭证，以及非税等业务凭证系统无法自动识别，导致该类业务量占比也较大的机构OCR识别率较低。

（二）差錯状况

X月份，事后监督业务审批和监督凭证量為XXXXX张，合计下发差錯单XXX笔，月末已核算差錯及整改XXX笔，整改率XXXX%，发現的重要差錯：

1．会计凭证审查不严。重要表目前：记账凭证存在填写不规范、要素不全、信息涂改等。

2.个人結算账户销户资料不完善。

3.单位存款账户处理不合规。

4.违反资金管理有关规定。

（1）集中批量代取惠民补助资金。

（2）大额资金进出未按程序报批。

5.手工填制凭证不规范。

6.自助设备長款账务处理不合规。

7.凭证扫描不完整。X月份，事后监督发既有关键流水而无业务凭证XXXXX张，合计下发补扫批次XXXX个。经查实，漏扫凭证种类较多的有：电子汇兑凭证、存取款凭证、尾箱间划转凭证、重空凭证领用单、卡密码管理交易凭证、缴费凭证及挂失补开特殊业务凭证等，分析凭证漏扫的重要原因系柜员未按规定认真勾对业务流水所致。

（三）运行管理状况

实物档案登记与扫描张数不符，至X月末，共有XX个营业机