巴塞尔协议下的银行风险管理.pptVIP

*信息披露的原则:重要性原则(所有对商业银行资本充足率存在重大影响的项目都要披露),相关性原则(披露的信息应使得市场主体对银行稳健性做出可靠的评估),适度性原则(信息披露不包括商业银行的核心技术和商业秘密,一些专有技术可以不披露),责任自负原则(商业银行承担信息披露的真实性，监管当局不对其真实性进行审核);信息披露的目标:一是强化商业银行的自我约束;二是强化市场参与者的外部约束.****新巴塞尔协议下的银行风险管理一、BaselI:1988年资本协议资本的定义信用风险权重：0,(10),20,50,100%表外业务纳入资本监管最低资本充足率资本／风险加权资产＝８％ 跨境资本流动国际银行业竞争加剧日本商业银行占据世界前列主要分歧点巴塞尔一的签订背景突出了对银行资产风险的关注突出动态监管的理念将表外业务纳入资本监管有助于国际间进行比较资本充足率大幅度提高，强化国际银行体系的稳健性有利于公平竞争，并增强市场约束的有效性积极方面风险敏感性低OECD俱乐部法明显不合理资本套利风险覆盖面窄没有一套可行的实施机制不足之处对巴塞尔一的评价二、BaselII:新资本协议新资本协议第Ⅰ支柱最低资本要求第Ⅱ支柱监管部门监督检查第Ⅲ支柱市场纪律资本定义风险加权资产信用风险市场风险操作风险标准法内部评级初级法(F-IRB)内部评级高级法(A-IRB)PDLGD、EAD、M基本指标法标准法高级计量法信用风险01.操作风险01.市场风险01.利率风险01.股价风险01.人员风险01.汇率风险01.流程风险01.IT风险01.法律风险01.国家风险01.零售风险01.股权风险01.机构风险01.公司风险01.外部事件01.商品价格风险01.专项贷款01.第一支柱第二支柱：监督检查原则1银行应具备一整套程序，用于评估与其风险轮廓相适应的总体资本水平，并制定保持资本水平的战略。(ICAAP)原则2监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，监测并确保银行监管资本比率的能力。若对检查结果不满意，监管当局应采取适当的监管措施原则3监管当局应鼓励银行资本水平高于监管资本比率，应该有能力要求银行在满足最低资本要求的基础上，另外持有更多的资本”原则4监管当局应尽早采取干预措施，防止银行的资本水平降至防范风险所需的最低要求之下；如果银行未能保持或补充资本水平，监管当局应要求其迅速采取补救措施新资本协议最低资本要求市场纪律监督检查第二支柱涵盖的风险：三个领域第一支柱虽涉及但未完全涵盖的风险：信用风险贷款集中度风险单个或一组关联交易对手同一行业或地域交易对手财务状况依赖于同类业务或商品的交易对手单一类抵质押品、保证人风险使用缓释技术产生的风险不能及时获取抵押品不能及时变现担保人拒绝或延迟支付文档未检验的风险操作风险BIA、SA下银行收益低第一支柱未涉及的风险银行账户利率风险流动性风险战略风险声誉风险业务风险外部因素经济周期效应监督检查源于市场需求，为市场提供信息01促进市场纪律的建立，有助于确保市场参与者了解银行的风险状况了解银行的资本充足率01提高透明度，有助于强化监管，提高稳健性01第三支柱：市场纪律第三支柱：四个方面的信息银行自身也需要这些信息来达成业务目标与管理要求方法和输入的定性信息分阶段和部分的风险定量信息作为评估质量/可靠性标准的行为定量信息适用范围风险暴露及评估资本资本结构：所有资本工具的主要特征及情况，特别是创新、复杂或混合资本工具资本充足率：针对目前和未来业务，评估资本充足率的方法总体披露原则经董事会批准的披露政策政策应涉及银行决定披露内容的方法和对于披露过程的内部控制专门的程序评估披露的适当性，包括对有效性和频率的评估银行集团最高层次的并表银行附属机构非银行附属机构未并表机构扣除处理BaselII整体框架新增两个新支柱，即监管检查和市场纪律监管资本计量更多依靠银行内部风险评估更多地认定风险缓释技术明确操作风险资本要求对于银行和监管者有多项选择从巴塞尔一到巴塞尔二的变化驱动力量国际化大银行的风险管理实践变迁主体国际大银行（特别是欧洲银行）主要标志资本与风险关系更加密切变革核心以资产负债表为基础，主要关注资产负债表的左方-资产变革目的更加经济地运用资本提高资本回报率理论基础有效市场理论，反映了监管制度顺应市场变化第三版巴