内部审计工作计划.pptxVIP

内部审计工作计划20XXREPORTING

内部审计背景与目标审计范围与对象确定审计方法与程序安排时间进度与任务分工风险识别与应对策略质量保障与成果展示目录CATALOGUE20XX

PART01内部审计背景与目标20XXREPORTING

公司内部审计现状现有内部审计体系概述包括组织架构、人员配置、审计流程等。内部审计工作成果近年来内部审计发现的问题及整改情况。存在的主要问题当前内部审计工作中存在的不足和挑战。

内部审计在识别、评估、监控公司风险方面的重要作用。风险防控规范治理价值增值内部审计对于促进公司规范运作、提高治理水平的意义。内部审计在提升公司效率、效益和竞争力方面的贡献。030201内部审计重要性认识

通过制定计划，明确内部审计的工作重点和方向。明确审计方向合理安排审计资源，确保审计工作的有序进行。提高审计效率通过计划执行，推动被审计单位对问题的整改落实。促进整改落实工作计划制定目的与意义

建立健全内部审计制度、流程和标准。完善内部审计体系确保审计工作的独立性、客观性和公正性。提高审计质量通过内部审计工作，推动公司实现可持续发展。促进公司稳健发展预期目标与效果

PART02审计范围与对象确定20XXREPORTING

财务管理与会计核算内部控制体系评估业务合规性审查资产管理与使用情况业务范围涵盖审计公司财务报表、会计账簿、凭证等相关资料，确保财务信息的真实、准确、完整。审计公司业务操作是否符合法律法规、行业规范及公司内部制度要求，防范合规风险。审计公司内部控制制度的健全性、合理性和有效性，发现潜在风险点和控制漏洞。审计公司资产购置、保管、使用、处置等环节的合规性和效益性，防止资产流失和浪费。

关键部门及岗位关注重点关注财务核算、资金管理、税务筹划等岗位及业务操作。关注供应商选择、采购价格、合同签订与执行等关键环节。审查销售政策、客户信用管理、销售收入确认等方面。关注库存商品管理、出入库手续、物流费用核算等。财务部门采购部门销售部门仓储物流部门

风险评估对识别出的风险进行量化和定性分析，确定风险等级和影响程度。风险识别通过问卷调查、访谈、数据分析等方式，全面识别公司潜在风险点。优先级排序根据风险评估结果，对审计项目进行优先级排序，确保高风险领域得到优先关注。风险评估与优先级排序

审计人员配置时间计划安排任务分工明确资源协调与支持资源配置与人员分据审计项目规模和复杂度，合理配置审计人员数量和专业背景。制定详细的审计时间计划，确保各项工作有序进行。对审计人员进行明确的任务分工，确保各项工作责任到人，提高审计效率。协调公司内部相关部门提供必要的资料、场地等支持，确保审计工作顺利进行。

PART03审计方法与程序安排20XXREPORTING

与被审计单位管理层沟通审计目标、范围和计划，确保双方对审计流程有共同理解。审计进点会议实地勘查与访谈审计证据收集审计工作底稿编制深入被审计单位现场，观察业务流程，与员工进行访谈，了解实际情况。按照审计程序，系统、规范地收集与审计事项相关的证据材料。详细记录审计过程、发现的问题及初步结论，为审计报告提供依据。现场审计实施步骤

03数据分析结果利用将数据分析结果应用于审计工作中，为审计判断和结论提供有力支持。01数据采集与整理从被审计单位信息系统中采集相关数据，并进行清洗、转换和整理，以满足审计分析需求。02数据分析方法运用统计分析、数据挖掘等技术手段，对采集的数据进行深入分析，发现异常和潜在风险。数据分析技术应用

123对被审计单位的内部控制环境进行全面评估，包括治理结构、组织架构、人力资源政策等。内部控制环境评估评估被审计单位各项内部控制活动的有效性和合规性，如授权审批、职责分离、会计控制等。内部控制活动评价评价被审计单位内部控制监督机制的有效性，并提出改进建议，促进其内部控制体系的持续完善。内部控制监督与改进内部控制评价体系建设

问题整改方案制定针对审计发现的问题，与被审计单位共同制定切实可行的整改方案。整改过程跟踪监督定期对被审计单位的整改情况进行跟踪检查，确保其按照整改方案落实整改措施。整改结果验证与反馈对整改结果进行验证，评估整改效果，并向被审计单位反馈验证结果和后续改进建议。问题整改跟踪管理

PART04时间进度与任务分工20XXREPORTING

确定内部审计项目开始与结束时间，确保按期完成。制定详细的时间表，包括各个阶段的起止时间。充分考虑可能出现的延误因素，预留一定的缓冲时间。总体时间进度规划

制定每个阶段任务的完成标准，确保工作质量。对每个阶段的任务进行优先级排序，合理分配资源。将内部审计项目划分为若干个阶段，明确每个阶段的具体任务。阶段性任务划分及完成标准

明确每个团队成员的角色和职责，避免工作重叠或遗漏。根据团队成员的专业技能和经验，