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国有企业资金集中管理的几点思考

文/段洪爽

在国有企业的资金管理工作中，通为丰富，包括统支统收、拨付备用金、结环境，企业需要通过进一步减少资金沉淀

过资金集中管控、搭建信息化管理平台，算中心、内部银行、司库管理等。企业需的方式，提高资金周转率、降低企业财务

可以实现资金的事前、事中、事后一体化要在这一过程中对集中管理目标进行科学发展风险，促进企业资金管理工作的顺利

管理。事前进行计划，事中进行监督，事规划，打造信息化平台、建立风险防控体开展。企业需要通过对结算中心、财务公

后进行分析，形成了资金管理的逻辑闭系、提高企业战略支持能力、完善技术保司、内部银行等多种金融管理模式的有效

环，让传统的资金管理平台可以实现向赋障、夯实制度基础，保障企业资金管理工运用，加强对下属成员单位的资金管控，

能型平台的转型，为国有企业的稳定可持作的有效性。避免出现资金的随意收支问题，以提高资

续发展带来更好的资金管理成效。国有企伴随着近些年我国经济体制的日益完金管理水平。

业的资金管理不仅是深入贯彻落实国资监善，国有企业的发展速度全面加快。国有

国有企业资金集中管理的必要性

管的客观需要，也是适应资本市场发展趋企业的最大特征表现在子公司较多、成员

势的现实需求，更是为国有企业长期战略单位较为分散、业务模式较为多元化、经贯彻落实国资监管的客观需要

发展目标提供服务的有力保障。在国有企营范围较大、工作内容较为复杂、存在着近年来，国资监管工作变得越来越严

业的资金管理工作中可以使用到的模式较较多的组织资源。面对越来越复杂的内外格，已经渗透到国有企业监督管理的全过

092Aug15/2024

理财周刊MONEYWEEKLY

程，国有企业的资产安全成为企业在发展管理模式之下，母公司掌握着在资金审批改革目标方向及要求。通过资金集中管控

过程中的必然要求。国资委发布的文件中和决策上的绝对权力。在集中管理体系之展现出其具有的作用和价值。在确定工作

明确提及，企业需要加强司库管理体系的下，子公司没有财务决策权，因而导致企任务目标的过程中，需要立足于国有企业

建设，强化资金的集中管理，为企业的战业集团运行不畅、资金管理成本提高，降的资本运营和经济体制改革角度，对资金

略经济发展目标提供有力支持。为此，企低了资金使用效率，下属成员单位也会丧集中管理建设方案进行统筹规划，并对远

业需要通过资金集中管理模式，加强对信失经营发展活力。近期资金集中管理发展目标进行确定。一

息化技术的运用，保障资金管理工作达到拨付备用金模式方面，明确不同阶段的评价指标、推进措

国资监管要求。拨付备用金主要指的是在一定时间施、实施进度，加强在资金集中管理工作

主动适应资本市场趋势的现实需要内，给下属子公司发放特定额度的备用中的组织、跟踪和管理，严格依照计划推

在国有企业改革进入深水区之后，金。下属子公司若是需要资金支付，可以进各项任务。另一方面，需要强化资金集

需从传统的管资产转变为管资本。资金作通过特定程序直接找母公司报销，并结合中管理建设体系的建设目标功能，通过建

为资产与资本连接的桥梁和纽带，通过资实际情况，对备用金进行补足。与统收统