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2024版企业内部合同审计与风险控制大全

本合同目录一览

1.审计范围与目标

1.1审计范围界定

1.2审计目标设定

2.审计程序与方法

2.1审计程序步骤

2.2审计方法运用

3.审计人员与职责

3.1审计人员资质要求

3.2审计人员职责划分

4.风险识别与评估

4.1风险识别流程

4.2风险评估方法

5.风险控制措施

5.1内部控制制度

5.2风险控制策略

6.审计报告与披露

6.1审计报告编制

6.2审计报告披露要求

7.审计发现与整改

7.1审计发现记录

7.2整改措施实施

8.审计质量保证

8.1质量控制流程

8.2质量控制标准

9.审计信息必威体育官网网址

9.1信息必威体育官网网址要求

9.2信息必威体育官网网址措施

10.审计费用与报销

10.1审计费用预算

10.2审计费用报销流程

11.审计周期与频率

11.1审计周期设定

11.2审计频率调整

12.合同签订与生效

12.1合同签订程序

12.2合同生效条件

13.合同变更与终止

13.1合同变更流程

13.2合同终止条件

14.争议解决与法律适用

14.1争议解决方式

14.2法律适用条款

第一部分：合同如下：

1.审计范围与目标

1.1审计范围界定

本合同约定的审计范围包括但不限于公司所有部门、分支机构及子公司在合同有效期内签订的各类合同，包括但不限于采购合同、销售合同、租赁合同、劳务合同、技术服务合同等。

1.2审计目标设定

本合同约定的审计目标为：

（1）确保合同签订及履行过程中的合规性；

（2）识别和评估合同风险；

（3）提出风险控制措施；

（4）提高合同管理效率；

（5）保障公司合法权益。

2.审计程序与方法

2.1审计程序步骤

（1）制定审计计划；

（2）收集、整理相关合同资料；

（3）进行现场审计；

（5）提出整改建议；

（6）跟踪整改效果。

2.2审计方法运用

（1）审查合同文本；

（2）调查合同履行情况；

（3）分析合同风险；

（4）评估内部控制制度；

（5）咨询相关法律法规。

3.审计人员与职责

3.1审计人员资质要求

（1）具备相关专业背景或资格证书；

（2）熟悉相关法律法规及行业规范；

3.2审计人员职责划分

（1）审计组长负责审计工作的全面管理；

（2）审计人员负责具体审计项目的实施；

（3）内部审计部门负责审计工作的协调与监督。

4.风险识别与评估

4.1风险识别流程

（1）收集合同资料；

（2）分析合同条款；

（3）识别潜在风险；

（4）评估风险等级。

4.2风险评估方法

（1）定性分析；

（2）定量分析；

（3）比较分析；

（4）历史数据分析。

5.风险控制措施

5.1内部控制制度

（1）建立健全合同管理制度；

（2）加强合同签订、履行、变更、终止等环节的监督；

（3）完善合同风险预警机制。

5.2风险控制策略

（1）采取预防措施降低风险；

（2）制定应对措施应对风险；

（3）建立风险监控体系。

6.审计报告与披露

6.1审计报告编制

（1）审计概述；

（2）审计发现；

（3）风险评价；

（4）整改建议；

（5）审计结论。

6.2审计报告披露要求

审计报告应在审计完成后10个工作日内提交公司管理层，并在公司内部进行适当披露。

8.审计信息必威体育官网网址

8.1信息必威体育官网网址要求

审计人员在执行审计任务过程中，应严格遵守信息必威体育官网网址制度，对涉及公司商业秘密、客户隐私和其他敏感信息予以严格必威体育官网网址。

8.2信息必威体育官网网址措施

（1）审计人员应签订必威体育官网网址协议，承诺对审计过程中获取的敏感信息必威体育官网网址；

（2）审计过程中产生的文档、资料等应妥善保管，未经授权不得外传；

（3）内部审计部门应定期对审计信息必威体育官网网址情况进行检查，确保必威体育官网网址措施得到有效执行。

9.审计费用与报销

9.1审计费用预算

审计费用预算应根据审计范围、工作量及人员配备等因素编制，经公司管理层批准后执行。

9.2审计费用报销流程

（1）审计人员根据实际情况提出费用报销申请；

（2）内部审计部门审核费用报销申请，确保其符合预算及公司相关规定；

（3）财务部门根据审核意见支付审计费用。

10.审计周期与频率

10.1审计周期设定

审计周期应根据公司实际情况及行业特点设定，一般分为年度审计和专项审计。

10.2审计频率调整

内部审计部门应根据公司业务发展、风险变化等因素，适时调整审计频率，确保审计工作覆盖面和深度。

11.合同签订与生效

11.1合同签订程序

（1）内部审计部门根据审计工作需要，起草审计合同；

（2）合同经公司管理层审批后，由内部审计部门与审计人员签订；

（3）合同签订后，双方应按照约定履行各自义务。

11.2合同生效条件

合同自双方签字盖章之日起生效，如遇特殊情况需变更合同内容，应经双方协