行政事业单位内部控制报告（试点版）.docVIP

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行政事业单位内部控制报告

（试点版）

（单位公章）

单位名称:

单位负责人:（签章）

分管内控负责人:（签章）

牵头部门负责人:（签章）

填表人:（签章）

填表部门:

电话号码:

单位地址:

邮政编码:

报送日期:年月日

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填报须知

1.各单位应在2024年度行政事业单位内部控制报告试点系统中填报相关内容，系统自动生成“行政事业单位内部控制报告（试点版）”。

2.单位名称填列单位的全称，各级主管部门填报本级报告时，应在单位名称后加“（本级）”。

3.报告中的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。

4.电话号码处填写填表人的联系电话号码。

5.报送日期填写单位负责人审批通过内部控制报告的时间。

6.填写前请认真阅读填报须知和附表内每一事项表格下方的填写说明。

7.本报告应当按照规定进行脱敏脱密处理，严禁报送涉密信息。

为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）和《关于开展行政事业单位内部控制评价试点工作的通知》的有关规定，现将本单位2024年度内部控制工作情况报告如下：

一、单位内部控制工作的基本情况

（一）内部控制机构设置与2024年度运行情况。

（二）2024年度内部控制工作的组织实施情况。

（三）2024年度内部控制风险评估工作开展情况。

（四）内部控制制度建设与2024年度更新及执行情况。

（五）行政事业单位内部控制评价工作开展情况。

1.本单位内部控制自我评价工作组织情况。

2.本单位内部控制自我评价工作实施情况。

3.本单位内部控制自我评价结果和主管部门复核结果。

二、单位存在的内部控制问题及其整改情况

（一）2024年度单位内部控制自我评价以及主管部门复核发现问题及其整改情况。

（二）2024年度单位巡视巡察、纪检监察、审计、财会监督等工作发现的与内部控制相关问题及其整改情况。

三、单位内部控制报告（试点版）审核情况

（一）报告的规范性。

报告材料是否完整，数据填列及佐证材料是否齐全并符合填报要求，报送手续是否齐全。

（二）数据的准确性。

数据填列是否准确。有关业务数据与决算报表等同口径数据是否保持一致。

（三）数据的合理性。

上下年度数据衔接是否一致，变动是否合理，差异超过10%应当说明。数值型指标是否存在不合理的异常值，如有异常值的，应在此处进行说明。

四、单位内部控制工作的经验做法和取得的成效

（一）单位在推动内部控制工作中总结出的有关经验做法。

（二）单位开展行政事业单位内部控制评价试点过程中总结出的有关经验做法。

（三）单位建立与实施内部控制后取得的有关成效。

1.在提升单位内部控制意识及管理水平方面的成效。

2.在预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理六大经济业务领域，及其他业务方面的成效。

3.在内部控制监督方面的成效。

4.内部控制报告的应用领域和成效。

（四）单位开展内部控制评价后取得的有关成效。

五、有关意见建议

（一）本单位对行政事业单位内部控制工作的意见建议。

（二）本单位对行政事业单位内部控制评价试点工作的意见建议。

附表

一、单位基本情况

组织机构代码

□□□□□□□□□

基本性质

□□

单位预算级次

□

预算级次

□□

支出功能分类

年末在职人数

财政区划

□□□□□□□□□

部门标识码

□□□

所在地区

□□□□□□

财政预算代码

□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□

说明：组织机构代码根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列。单位如已取得统一社会信用代码，需按统一社会信用代码第9—17位信息填列。

单位预算级次填列部门和单位按照预算管理权限和经费领拨关系所确定的预算级次，与部门决算封面上单位预算级次一致。非预算单位此项填报“无”。

预算级次按单位预算分级管理的级次选择填列。非预算单位填报“90.非预算单位”。

支出功能分类填列部门决算《支出决算表》（财决04表）中涉及金额最多的支出功能分类科目。

年末在职人数填列在