三九医药连锁药店项目财务模型.ppt

三九医药连锁药店工程2021年深圳财务模型

内容提要

1财务模型的结构

财务模型的根本框架目标：市场份额、净资产规模本钱预测战略选择市场预测拓展现状分析经营现状分析收入预测输入输出

财务模型的预测和战略收入/现金流入战略直营店和加盟店的单店销售规模的定位战略直营店和加盟店的风险衡量以及直营店的最小店量战略内部转移价格、以及加盟店收费方案预测零售药店的市场份额、药店数量的开展趋势预测连锁药店的市场份额、药店数量的开展趋势本钱/现金流出战略直营店和加盟店的单店改造模式和物流整合模式战略内部转移价格和期权补偿方案预测扣除物流本钱后的本钱优势：集中采购的价格降幅战略直营店和加盟店的管理模式(比方：财务管理)预测直营店的人员配置、经营面积、人工、租金和经营费用预测总部的管理人员配置、系统配置方案、培训方案和市场推广方案战略直营店的资本结构和出资方式预测利率和还款条款*兼与本钱有关*兼与本钱有关

财务模型的结构单店销售规模01年~05年医药消费市场容量01年~05年零售医药市场份额和容量01年~05年连锁医药市场份额和容量01年~05年零售药店数量和增长率01年~05年连锁药店数量和增长率01年~05年独立医药市场份额和容量01年~05年独立药店数量和增长率01年~05年零售药店单店销售规模01年~05年连锁药店单店销售规模01年~05年独立药店单店销售规模01年~05年999药店销售规模定位01年~05年999直营单店销售规模配送与采购单价01年~05年999加盟单店销售规模01年~05年999加盟店开展数量01年~05年999直营店开展数量01年~05年999加盟店营业额01年~05年999直营店营业额01年~05年999药店改造速度、集中采购和配送的整合模式和速度、配送中心的配套建设01年~05年999药店集中配送额和集中采购比重01年~05年采购价格01年~05年单位配送本钱外部市场

财务模型的结构(续1)单店经营本钱01年~05年999单店营业面积总部管理支出01年~05年999加盟店开展数量01年~05年999直营店开展数量01年~05年999每百平方米租金01年~05年999单店租用房屋%01年~05年单店人均工资福利01年~05年999每百平方米人员配置01年~05年999单店人工本钱01年~05年单店人均经营杂费01年~05年999单店经营杂费01年~05年999单店房屋租金01年~05年999系统配置方案01年~05年系统配置支出01年~05年单店员工人数01年~05年总部、合资子公司、片区等管理后勤等人员配置01年~05年组织结构设计01年~05年管理人员人均工资福利01年~05年管理人工支出01年~05年人均培训支出01年~05年培训支出01年~05年培训方案01年~05年人均其他管理支出01年~05年其他管理支出

财务模型的结构(续2)损益表01年~05年加盟店加盟费和管理费收入01年~05年999加盟店营业额01年~05年999加盟店收费方案01年~05年999内部配送价方案01年~05年原单店采购价格和利润水平01年~05年加盟店配送差价收入01年~05年999直营店营业额01年~05年直营店广告收入收入01年~05年集中配送额01年~05年配送单价01年~05年集中采购比重01年~05年采购单价01年~05年配送本钱01年~05年采购本钱01年~05年总部管理支出01年~05年直营店经营本钱01年~05年999期权鼓励方案本钱01年~05年利息支出01年~05年折旧本钱01年~05年所得税01年~05年存货周转天数、供给商结算周期经营性现金流量01年~05年999直营单店销售额01年~05年999直营店开展数量01年~05年配送中心建设速度01年~05年最低现金持有量

2财务模型的数据根底

关于单店销售规模的预测数据

关于单店销售规模的预测数据(续)根据以上店量预测，单店销售规模为：注：为简化演算，以上单店均按照100平方米的规模设置

关于配送和采购价格的预测数据根据以上本钱预测，总体毛利水平为：

关于单店经营本钱的预测数据根据以上经营本钱预测，直营单店的本钱为：

关于单店经营本钱的预测数据(续：拓展现状分析)以上资料来源：拓展部关于已经办理和正在办理工商注册的合资直营店的评估报告样本药店包括：北京朝阳、西宁昆仑、襄樊医药、郑州商都、郑州健安堂、长沙国药局、石家庄恒康、济南药业、荆州恒泰、南昌新建和昆明济民与预测数据比较

关于总部管理支出的预测数据

关于总部管理支出的预测数据(续)根据以上总部管理支出预测，总部总费用为：

其他预测数据

其他预测数据(续)

非筹资性现金流量

总结挑战：要使经营管理跟上迅速扩张的资本行为，管理本钱是必须付出的代价；尽管目