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内部控制管理

第一节职责分离矩阵

职责ABcDEFG

AX

BX

CXXX

DXXX

EXXXX

FXX

GXXXX

职责说明：

:需分离的职务

A:年度工作计划的制定

B：年度工作计划的批

C：内控制度草案的编制

I):内控制度草案的查

E:内控制度草案的批

F:内部控制制度的执行

G:内部控制制度的评价

第二节风险矩阵

主要风险类别»控制

M■R

序号独制环节主凄风险控制目标贵产控制活功

法务报告ev故・

ffi性等

安全

风*风险风险风险

级

*

反前

1234S6789101112

1.内部控制工作没有具体可行的年度工作计।制定合理的内部控制年度工作计划并经由at.

年度工作计划，导致无法开展由效的内部及制建设工作。2、内部控制建设工