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税务管理基础指南

TOC\o1-2\h\u11第一章税务管理概述 3

64721.1税务管理定义与目标 3

299561.2税务管理的重要性 4

23910第二章税收制度与政策 4

70882.1税收制度的基本构成 4

317262.1.1税种 4

178112.1.2纳税人 4

139432.1.3征税对象 4

49892.1.4税率 5

250292.1.5计税依据 5

106432.1.6减免税 5

210322.1.7征收管理 5

206332.2税收政策的作用与分类 5

174482.2.1税收政策的作用 5

221472.2.2税收政策的分类 5

27468第三章税收筹划与税收优惠 6

206313.1税收筹划的基本原则与方法 6

246233.1.1税收筹划的基本原则 6

132303.1.2税收筹划的方法 6

123663.2税收优惠政策概述 6

69863.3税收筹划与税收优惠的实际应用 7

9518第四章企业税务登记与管理 7

78444.1企业税务登记程序 7

178714.2企业税务变更与注销 7

191634.2.1企业税务变更 8

277754.2.2企业税务注销 8

214824.3企业税务申报与核算 8

236964.3.1企业税务申报 8

230644.3.2企业税务核算 9

24194第五章税收征收管理 9

204655.1税收征收的基本程序 9

242115.1.1税务登记 9

115355.1.2纳税申报 9

104655.1.3税款征收 9

154295.1.4税款入库 10

305895.2税收征收的监督与管理 10

20125.2.1税收征收的监督 10

271615.2.2税收征收的管理 10

156235.3税收征收中的法律责任 10

318075.3.1纳税人的法律责任 10

265595.3.2税务机关的法律责任 10

302625.3.3其他法律责任 10

12957第六章税务检查与审计 10

301976.1税务检查的基本程序 10

292986.1.1准备阶段 11

227496.1.2实施阶段 11

173206.1.3处理阶段 11

215186.2税务审计的主要内容 11

286016.2.1纳税人识别 11

144806.2.2纳税申报 11

172066.2.3税收优惠政策的适用 11

24786.2.4税收核算与缴纳 12

3146.2.5税收风险管理 12

325586.3税务检查与审计的应对策略 12

182346.3.1建立健全内部管理制度 12

67366.3.2加强税收政策学习与宣传 12

32156.3.3配合税务机关检查 12

275776.3.4及时整改税收违法行为 12

8256.3.5建立良好的税企关系 12

22960第七章税收争议处理 12

29707.1税收争议的种类与处理原则 12

290207.1.1税收争议的种类 12

151737.1.2税收争议的处理原则 13

253207.2税收争议的解决途径 13

141047.2.1自行协商 13

19657.2.2税务行政复议 13

253917.2.3税务行政诉讼 13

27777.2.4国家税务总局裁决 13

162497.3税收争议的预防与应对 13

205277.3.1税收争议的预防 13

158657.3.2税收争议的应对 13

20940第八章税务风险管理 14

20328.1税务风险识别与评估 14

135958.1.1税务风险识别 14

44908.1.2税务风险评估 14

62338.2税务风险防范与控制 14

60868.2.1完善税务风险管理制度 14

259528.2.2加强税收法律法规培训 14

170618.2.3优化税务管理流程 15

70498.3税务风险应对策略 15

138118.3.1制定税务风险应对计划 15

209688.3.2建立税务风险监控机制 15

279328.3.3加强税