2025年制度小额贷款公司风险制度汇编全套.doc

XXX小额贷款企业风险管理制度

第一章??总??则

第一条???为了增强XXX小额贷款企业（如下简称我司）风险防备和风险控制的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，增进可持续发展，根据国家金融方针政策和有关法律法规规章以及我司章程的规定，制定XXX小额贷款企业风险管理制度。

第二条???风险管理的基本任务是：贯彻执行国家有关防备和处置金融风险的各项政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，改善风险管理监控措施，强化风险全程管理，增强识别、计量、预警、防备和处置风险能力，提高风险管理水平，保证风险在可控目的之内，保证安全经营，稳健发展，保证风险收益的优化。

第三条???风险管理应遵照全面管理、制度优先、防止为主、职责分明的原则。

(一)全面管理原则。资产、负债、所有者权益和收入、支出、损益以及人员、薪酬、奖惩等各项事务，都应全面地进行风险管理，波及风险控制应当人人参与。

(二)制度优先原则。开展各项事务应优先制定对应制度，尽量使制订的制度科学、合理并严格按照制度执行，对制度执行效力和成果应实行全程监控。

(三)防止为主原则。各类风险应防备于未然，以防止预警为主，出现问题应及时采用针对性措施予以处置化解。

(四)职责分明原则。防备和处置风险应明确职能部门和负责人，明确其对应的权力和义务，对因失职、失职或营私舞弊导致风险和损失的行为，应依法追究对应负责人的责任。

????????????第二章??风险管理的目的和要素

第四条???风险是指对目的产生不利（负面）影响的事件发生的也许性。风险类型包括：战略风险、声誉风险、法律风险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险。

战略风险是指由重大事项的决策失误或战略规划的严重偏差所导致的风险。

声誉风险是指由内部管理与服务的问题引起自身外部社会名声、信誉和公众信任度下降所导致的风险。

法律风险是指由不妥的法律文书、制度或行为所导致的风险。

信用风险是指由借款人或市场交易对手违约所导致的风险。

市场风险是指由市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动所导致的表内和表外业务发生损失的风险。

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、职工及系统或外部事件（如自然灾害）所导致的风险。

流动性风险是指由资金流动性状况出现局限性及其波动所导致的风险。

第五条???全面风险管理受董事会、管理层和其他人员的影响。这个过程从发展战略规划制定一直贯穿到详细的各项活动中，用于识别也许影响的潜在事件并管理风险，使之在风险偏好之内，从而合理保证获得既定的目的。

第六条???全面风险管理必须实现战略目的、经营目的、汇报目的、合规目的4个目的，并以此增进可持续发展。

战略目的是指某个时期内打算实现或完毕已确定的一项或几项重大计划。

经营目的是指为实行战略目的而在一种阶段内需要实现或完毕的重要经营计划。

汇报目的是指一种汇报期间（一般为一种年度内）需要实现或完毕的工作计划。

合规目的是指各项活动应遵照法律法规和规章制度，尽量避免不合规事件发生或由不合规事件发生所导致的风险控制在既定目的之内。

第七条???为服务并实现全面风险管理的4个目的，全面风险管理必须具有如下8个要素：

(一)内部环境。即：董事会有义务同意检查经营决策和重要政策，理解经营中的风险，明确可接受的风险程度，保证管理层采用必要的环节，识别、计量、检测和控制这些风险。管理层有义务实行董事会通过的经营方略和方针；制定和完善有关的制度和程序，用以识别、计量和监测业务中的风险；建立和完善内部组织构造，明确互相的权利和责任，保证赋予下级的任务能得到有效执行；执行合适的内控政策，对内控制度的有效性和与否完善进行监测。董事会和管理层有义务增进内部职业道德水平的提高，在内部建立一种控制文化，向内部各层级职工强调和宣传内部控制的重要性。所有职工都应理解各自在内部控制的作用，全面投入内控制度建设。

(二)目的设定。即：内控制度应与其经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目的。基于历史概率记录的基础上设定风险容忍度目的，合理保证发展战略与风险偏好相一致，增长、风险与回报相联络，增进董事会、管理层实现全面风险管理的目的。

(三)事件识别。即：应当设置履行风险管理职能的专门部门，制定并实行识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和措施，以保证既定目的的实现。应当建立涵盖各项业务、所有范围的风险管理系统，开发和运用风险量化评价的措施和模型，对目的产生负面影响的事件发生的也许性进行识别和持续的监控。应当建立明确的内部制衡机构和实行双签有效制度，波及资产、负债、财务和人员等重要事项变