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费用报销管理制度常用

目录

费用报销管理制度常用（1）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

一、总则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.1制度目的与适用范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.2管理原则与职责分工．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.3报销流程概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

二、费用报销基本规定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

三、费用报销审批流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

3.1审批权限划分．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

3.2审批材料要求．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

3.3审批流程图示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

3.4审批责任追究．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

四、费用报销操作规范．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

4.1报销单据填写规范．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

4.2报销凭证粘贴要求．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

4.3报销金额计算正确性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

4.4报销账务处理规范．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

五、费用报销监督与检查．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

5.1内部监督机制建立．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

5.2定期或不定期检查．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

5.3投诉与举报渠道．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

5.4违规行为处理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

六、附则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

6.1制度解释权归属．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

6.2生效与修订日期．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

6.3与其他制度的关系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

费用报销管理制度常用（2）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

一、制度概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

二、报销原则与规定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

2.1真实性原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

2.2合理性原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

2.3完整性原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22

2.4法规遵循原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

三、报销流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

3.1报销申请．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

3.2审批流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

3.3财务复核与支付．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

四、费用分类与报销标准．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26

4.