中级银行从业资格考试(个人理财)习题库(第5部分).pdf

级资考试(人)

中级银行从业资格考试(个人理财)习题库(第5部分)

(该部分共500题)

1.[单选题]假设李先生上年度平均月薪为10000元，其爱人李太太上年度的平均月薪为1500元，统筹地职工上年度月平

均工资为4000元，那么李先生和李太太每月应缴纳多少社会养老保险金()

A)2400元；192元

B)800元；192元

C)2400元；120元

D)800元；120元

答案:B

解析:由于基本养老保险缴费基数最高为统筹地职工上年度月平均工资的300％，最低为本市职工上年度月平均工资的

60％，所以李先生的缴费基数为10000元，李太太的缴费基数=4000X60％=2400(元)。则李先生月缴养老金=养老保险

缴费基数X个人缴费费率=10000X8％=800(元)；李太太月缴养老金=养老保险缴费基数X个人缴费费率=2400X8％=192(元

)。

2.[单选题]按投资主体的性质来划分股票，下列不属于该股票划分的是（）。

A)国家股

B)法人股

C)社会公众股

D)普通股

答案:D

解析:按投资主体的性质，股票分为国家股、法人股和社会公众股。根据股东享有权利和承担风险大小不同，股票分为

普通股股票和优先股股票。

3.[单选题]下列各类市场中，不属于货币市场组成部分的是（）。

A)回购市场

B)同业拆借市场

C)股票市场

D)票据贴现市场

答案:C

解析:根据市场中投资工具的不同，货币市场可分为同业拆借市场、票据贴现市场、可转让大额定期存单市场和回购市

场等子市场。选项C属于资本市场。

4.[单选题]下列关于税务规划的说法，不正确的是（）。

A)税务规划必须在法律允许的范围内进行

B)税务规划应充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化

C)只能由理财师完成相关税务规划工作

D)必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关税务规划工作

答案:C

解析:税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用

税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最次化的过程。必要时理财师应该和会计师或专业

税务顾问一道完成相关规划工作。

5.[单选题]（）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源

A)家庭收入

B)资产

C)净资产

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级资考试(人)

D)银行存款

答案:A

解析:家庭收入是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源

6.[单选题]对家庭而言，（）应当作为主要的保障手段。

A)社会保险

B)商业保险

C)人身保险

D)财产保险

答案:B

解析:当然，我们还是认为对家庭而言，商业保险应当作为主要的保障手段。

7.[单选题]理财师工作的第一步和最为关键的一步是（）。

A)挖掘并收集客户信息

B)整理客户资料

C)向客户推销金融产品

D)了解客户和客户的需求

答案:D

解析:理财师工作方法应由简单的产品推销发展到综合的顾问式营销，主动为优质客户提供个性化服务，从而成为商业

银行吸引客户的重要服务手段。以客户为中心的经营、服务第一步，同时也是最关键的一步就是了解客户和客户需求。

8.[单选题]税收的()是指国家凭借其公共权力以法律、法令形式对税收征纳双方的权利（权力）与义务进行规范，依

据法律进行征税。

A)强制性

B)无偿性

C)固定性

D)客观性

答案:A

解析:A税收的强制性是指国家凭借其公共权力以法律、法令形式对税收征纳双方的权利（权力）与义务进行规范，依据

法律进行征税。

9.[单选题]根据《民法通则》的规定，下列可以从事个人理财业务的主体是（）。

A)十周岁以上的未成年人

B)十周岁以下的未成年人

C)限制民事行为能力人的监护人

D)不能辨认自己行为的人

答案:C

解析:个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定