企业财务指标统计表格模板.docVIP

企业财务指标统计表格模板

序号

财务指标

指标公式

备注

1

营业收入

营业收入=主营业务收入其他业务收入

2

营业成本

营业成本=主营业务成本其他业务成本

3

营业利润

营业利润=营业收入营业成本营业费用

4

净利润

净利润=营业利润投资收益营业外收入营业外支出

5

毛利率

毛利率=（营业收入营业成本）/营业收入

6

净利率

净利率=净利润/营业收入

7

资产总额

资产总额=流动资产非流动资产

8

负债总额

负债总额=流动负债非流动负债

9

股东权益

股东权益=资产总额负债总额

10

资产负债率

资产负债率=负债总额/资产总额

11

流动比率

流动比率=流动资产/流动负债

12

速动比率

速动比率=（流动资产存货）/流动负债

13

存货周转率

存货周转率=营业成本/平均存货

14

应收账款周转率

应收账款周转率=营业收入/平均应收账款余额

15

营业收入增长率

营业收入增长率=（本期营业收入上期营业收入）/上期营业收入

16

净利润增长率

净利润增长率=（本期净利润上期净利润）/上期净利润

财务指标类别

财务指标

计算公式

备注

留白区域

盈利能力

营业收入

本期营业收入

营业成本

本期营业成本

毛利率

(营业收入营业成本)/营业收入

净利率

净利润/营业收入

净利润=营业利润投资收益营业外收入营业外支出

营业利润率

营业利润/营业收入

偿债能力

流动比率

流动资产/流动负债

反映短期偿债能力

速动比率

(流动资产存货)/流动负债

反映即时偿债能力

资产负债率

负债总额/资产总额

利息保障倍数

息税前利润/利息费用

反映利息支付能力

运营能力

总资产周转率

营业收入/平均总资产

反映资产使用效率

存货周转率

营业成本/平均存货成本

反映存货管理效率

应收账款周转率

营业收入/平均应收账款

反映应收账款回收速度

发展能力

营业收入增长率

(本期营业收入上期营业收入)/上期营业收入

净利润增长率

(本期净利润上期净利润)/上期净利润

净资产收益率

净利润/平均净资产

反映股东权益的盈利能力

指标类别

指标名称

计算公式

说明

留白区域

盈利能力

毛利率

(营业收入营业成本)/营业收入100%

反映公司盈利水平

净利率

净利润/营业收入100%

显示公司每一元营业收入产生的净利润

净资产收益率

净利润/平均净资产100%

反映股东权益的回报率

每股收益

净利润/股本总数

反映公司为股东创造利润的能力

财务稳健性

资产负债率

负债总额/资产总额100%

反映公司财务结构的稳健程度

流动比率

流动资产/流动负债

衡量公司短期偿债能力

速动比率

(流动资产存货)/流动负债

衡量公司即时偿债能力，扣除不易变现的存货

运营效率

存货周转率

营业成本/平均存货

衡量公司存货管理效率

应收账款周转率

营业收入/平均应收账款

衡量公司收账效率

总资产周转率

营业收入/平均总资产

衡量公司资产使用效率

成长性

营业收入增长率

(本期营业收入上期营业收入)/上期营业收入100%

反映公司收入的增长速度

净利润增长率

(本期净利润上期净利润)/上期净利润100%

反映公司盈利能力的增长速度