内部控制手册之发展战略.pdfVIP

L1发展战略

1.1概述

规定了XX股份有限公司集团及其下属子公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股

或控股）或管或由XX有限公司管的公司）中长期战略规划的编制、审核、批准、执行、内

审评价，旨在根据公司发展经营现状，协调企业内外各项资源，制定在未来一定时间内能够平稳、

有序达到的中长期发展的目标。

1.2适用范围

适用于XX股份有限公司集团及其下属子公司。

1.3相关制度

战略规划管理程序。

1.4职责分工

各职能部门：负贡战略规划编制前的调研，职能战略规划的编制方案，执行公司战略规划，

在必要时候提出战略规划调整建议；

战略管理部：负责战略规划的编制汇总，负责监督各职能部门战略规划的执行情况，定期进

行执行情况分析，负责对战略规划进行调整。

总经理/董事会：负责对公司战略规划的制定和调整进行审批,

1

1.5流程图

2

15控制目标

序号《内控手册》唯一具体控制目标编号控制目标目标类别

I1.1-CT1保证公司哉睹符合国家法和政策合法合规目标

21.1-CT2保证公司战略科学合理战略口标

31.1-CT3保证公司战略目标有效执行战略口标

16控制矩阵

会计报表认定

1存在和发生/真实性।2

对应控关键控不相

控制酒完整性।3权利与义务।会计报表项

风险描述制目标制措施关键控制措施客职对应制度控制痕迹

，号动类354估价或分摊।5表达和B

纳号务

编号

披露

12945

公司及子公司及时掌握并了解国家及

国家及地方相关产