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研究报告

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2025年医院财务个人年终述职报告(三)

一、年度财务工作概述

1.1.本年度财务收入情况

(1)本年度，医院财务收入实现了稳步增长，主要得益于医疗服务量的提升和医疗技术的进步。门诊收入同比增长了15%，住院收入同比增长了10%，手术收入同比增长了12%。此外，随着医院品牌影响力的扩大，科研收入和药品收入也分别增长了8%和5%。收入结构的优化，使得医院的财务状况更加稳健。

(2)在收入来源的具体分析中，我们可以看到，门诊收入增长主要得益于新开设的专科门诊和特色服务项目，这些项目的受欢迎程度显著提升，吸引了大量患者。住院收入增长则主要得益于医院床位资源的优化配置和住院患者的增加。手术收入的增长，则与医院引进的高新技术和专家团队密切相关，提高了手术质量和患者满意度。

(3)值得注意的是，药品收入虽然有所增长，但增速放缓，这反映了医院在推进合理用药、控制药占比方面取得的成效。医院严格执行药品采购政策，加强对药品使用的监管，有效降低了药品费用。此外，医院还积极开展非药品收入，如体检、健康管理等，这些新业务的拓展为医院带来了新的收入增长点。

2.2.本年度财务支出情况

(1)本年度，医院财务支出主要集中在人员工资、医疗设备购置、药品采购和日常运营成本等方面。人员工资支出占比最大，达到总支出的40%，这是保障医院正常运营和医疗服务质量的基础。随着医院规模的扩大和人才引进的需要，人员工资支出较上年增长了10%。

(2)医疗设备购置支出同比增长了20%，主要用于引进先进的医疗设备和提升医疗技术水平。这些设备的购置不仅提高了医院的诊疗能力，也为患者提供了更优质的医疗服务。药品采购支出同样保持了稳定增长，与药品收入的增长相匹配，确保了药品供应链的稳定和医疗服务的连续性。

(3)日常运营成本支出包括水、电、燃料、维修等费用，这部分支出虽然占比较小，但对医院的日常运营至关重要。本年度，日常运营成本支出较上年增长了5%，主要由于医院设施设备的更新改造和环保节能措施的落实。通过优化资源配置和提高运营效率，医院在控制日常运营成本方面取得了显著成效。

3.3.财务收入与支出的结构分析

(1)本年度，医院财务收入结构中，医疗业务收入占比最大，达到总收入的70%，其中门诊和住院收入为主要来源。这反映了医院医疗服务能力的增强和市场需求的增长。非医疗业务收入占比为30%，包括药品、器械、科研、体检等项目，显示出医院多元化经营策略的有效性。

(2)财务支出结构方面，人员工资和福利支出占比最高，约为总支出的50%，这是医院人力资源成本的重要组成部分。医疗设备购置和更新支出占比为25%，体现了医院持续提升医疗技术水平和服务能力的决心。日常运营成本和药品采购支出分别占15%和10%，显示出医院在控制成本和提高效率方面的努力。

(3)通过对财务收入与支出结构的具体分析，我们可以看出，医院的财务状况保持了稳健的增长态势。医疗业务收入的持续增长为医院提供了坚实的经济基础，非医疗业务收入的提升则有助于分散经营风险。同时，医院在控制成本和提高效率方面取得了积极成效，为未来的可持续发展奠定了基础。

二、预算执行情况

1.1.预算执行进度

(1)本年度预算执行进度总体上符合预期，主要业务板块的预算执行率达到了95%以上。门诊收入预算执行率为96%，住院收入预算执行率为97%，药品收入预算执行率为98%。这些数据表明，医院在收入预算管理上取得了良好成效，收入增长与预算目标基本一致。

(2)在支出方面，预算执行进度也较为理想。人员工资和福利支出预算执行率为94%，医疗设备购置支出预算执行率为92%，药品采购支出预算执行率为96%。这些支出项目的执行情况反映了医院在保障医疗服务质量和提升医疗技术能力方面的投入。

(3)预算执行过程中，医院对预算进行了动态调整，以适应市场变化和内部需求。针对部分预算执行进度较慢的项目，如科研经费和培训经费，医院采取了追加预算和优化使用策略，确保了这些项目的顺利推进。同时，医院对预算执行过程中的风险进行了有效控制，确保了预算执行的合规性和安全性。

2.2.预算执行中的问题及原因分析

(1)在预算执行过程中，我们发现部分预算项目执行进度滞后，主要体现在科研经费和设备购置预算上。原因分析显示，科研项目的进展受到外部合作和实验结果的不确定性影响，导致资金使用效率不高。设备购置方面，由于审批流程和时间延误，部分设备未能按计划到位。

(2)另一方面，药品采购预算执行中存在一定程度的波动。这主要是由于药品市场价格的波动以及医院在药品采购中的价格谈判策略调整所致。此外，部分药品因市场需求变化出现短缺，导致采购预算未能完全执行。

(3)在人员工资和福利支出方面，预算执行过程中遇到了一些挑战。一方面，由于医院规