企业融资风险管控存在的不足及对策建议.docxVIP

毕业设计（论文）

PAGE

1-

毕业设计（论文）报告

题目：

企业融资风险管控存在的不足及对策建议

学号：

姓名：

学院：

专业：

指导教师：

起止日期：

企业融资风险管控存在的不足及对策建议

摘要：随着我国经济的快速发展，企业融资已成为推动经济增长的重要动力。然而，融资过程中存在诸多风险，如何有效管控融资风险成为企业关注的焦点。本文从企业融资风险管控的现状出发，分析了其存在的不足，并提出了相应的对策建议，旨在为企业融资风险管控提供有益的参考。

近年来，我国企业融资渠道不断拓宽，融资规模不断扩大，为企业发展提供了有力支持。然而，融资过程中也暴露出诸多问题，如融资风险管控不足、融资结构不合理等。这些问题不仅制约了企业融资效率，也影响了金融市场的稳定。因此，研究企业融资风险管控的不足及对策，对于促进企业健康发展、维护金融市场稳定具有重要意义。本文从以下几个方面展开论述：首先，分析企业融资风险管控的现状；其次，探讨企业融资风险管控存在的不足；再次，提出针对性的对策建议；最后，总结全文并提出展望。

第一章企业融资风险概述

1.1企业融资风险的内涵及特征

企业融资风险是指在融资过程中，企业可能面临的各种不确定性因素，这些因素可能导致企业资金链断裂、经营困难甚至破产。具体而言，企业融资风险包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。信用风险主要指融资方无法按时偿还债务的风险；市场风险涉及利率、汇率等市场因素对企业融资成本和收益的影响；操作风险则是由于内部流程、人员操作或系统故障导致的风险；流动性风险则指企业在面临到期债务时，无法及时获得所需资金的风险。

企业融资风险的特征主要体现在以下几个方面。首先，融资风险的复杂性。企业融资涉及到众多环节，包括资金筹集、使用、偿还等，这些环节相互关联，任何一个环节出现问题都可能引发整体风险。其次，融资风险的动态性。企业融资风险随着市场环境、政策法规、企业自身状况等因素的变化而不断演变，企业需要及时调整风险应对策略。再次，融资风险的普遍性。无论是大型企业还是中小企业，在融资过程中都面临着不同程度的风险，风险管控是企业稳健经营的重要保障。最后，融资风险的控制难度。企业融资风险涉及的因素众多，风险控制需要综合考虑多方面因素，具有一定的复杂性。

在具体表现上，企业融资风险具有以下特点。一是风险发生的不确定性。企业融资风险的发生往往难以预测，即便是在看似稳定的经营环境下，也可能因为外部因素的变化而引发风险。二是风险损失的潜在性。融资风险可能导致企业资产损失、信用下降、经营中断等问题，其损失程度往往难以估量。三是风险控制的复杂性。企业需要建立完善的风险管理体系，通过风险识别、评估、预警和应对等措施，降低融资风险的发生概率和损失程度。四是风险管理的动态性。企业融资风险管理是一个持续的过程，需要根据企业内外部环境的变化不断调整和优化。

1.2企业融资风险的分类

(1)企业融资风险首先可以按照风险来源进行分类。信用风险是指融资方无法履行还款义务的可能性，这是融资风险中最常见的一种类型。市场风险则是指由于市场波动，如利率、汇率变动等，导致企业融资成本上升或收益下降的风险。操作风险涉及企业内部流程、人员操作或系统错误导致的风险，如信息泄露、资金错配等。

(2)按照风险发生的阶段，企业融资风险可以分为筹资风险、投资风险和偿还风险。筹资风险是指在筹集资金过程中可能遇到的风险，如融资渠道受限、融资成本上升等。投资风险是指企业在使用筹集到的资金进行投资时可能遇到的风险，如投资回报率不确定、投资决策失误等。偿还风险则是指企业在偿还债务时可能遇到的风险，如流动性不足、资金链断裂等。

(3)企业融资风险还可以根据风险的影响范围进行分类。系统性风险是指整个金融体系或市场环境发生变化，对所有企业融资活动产生影响的共同风险。非系统性风险则是特定企业或行业内部的风险，如企业管理层变动、行业竞争加剧等。此外，还有根据风险的可控性分类，如可控风险和不可控风险，以及根据风险发生的直接和间接影响分类，如直接风险和间接风险。

1.3企业融资风险的影响

(1)企业融资风险对企业的直接影响主要体现在以下几个方面。首先，融资风险可能导致企业资金链断裂，影响企业的日常运营和长期发展。企业在面临融资困难时，可能无法及时支付原材料采购、工资发放等必要开支，从而影响正常的生产经营秩序。其次，融资风险增加企业的财务成本。当企业面临信用风险时，融资方可能会要求更高的融资成本，如提高利率或增加担保措施，这无疑会增加企业的财务负担。此外，融资风险还可能影响企业的信用评级，降低企业的信用等级，进一步增加融资难度和成本。

(2)企业融资风险对企业的影响不仅局限于财务层面，还会对企业的经营管理和市场竞