财务管理制度员工培训.pptx

LOGO财务管理报销制度培训PPT汇报人：xx汇报时间：XX制度员工培训财务管理制度员工培训PPT1

LOGO财务基本制度介绍1目录CONTENTS财务付款报销流程管理2出差管理3业务招待管理4财务凭证单据处理5财务管理制度员工培训PPT2

LOGOPARTONE财务基本制度介绍财务管理制度员工培训PPT3

财务基本原则勤俭节约精打细算清晰谨慎事实求是简单高效输入文字财务管理制度员工培训PPT4

LOGOPARTTWO财务付款报销流程管理报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据审核人、批准人要对由本人审核财务管理制度员工培训PPT5

找谁报1财务付款报销流程管理怎么报2什么时候能拿到钱3报销，员工最关心什么财务管理制度员工培训PPT6

财务部成员介绍财务经理会计---xxx（统一收单）全面统筹及管理财务部工作报销、付款审核及会计账务税务处理基金银行结算软件管理1234出纳---xxx（报销付款）会计全面统筹和调配资金，日常费用付款报销、往来结算款对外工商、银行、税务各政府机构单位工作对接财务管理制度员工培训PPT7

费用报销、对外付款四大原则先审批后支出原则谁批准谁负原则手续完整原则即时清结原则财务管理制度员工培训PPT8

费用报销、对外付款四大原则让我们来看看这几个原则分别是什么意思先审批后支出原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出;没有申请或未经批准的费用不得支出。谁审批谁负责原则审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任。即时清结原则凡借用公款者，前账不清、后款不借。手续完整原则报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。财务管理制度员工培训PPT9

票据报销流程图根据职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。审批人(总经理)审核各项手续是否齐全、报销标准是否合规、金额计算是否有误、报销单据是否合法、有效，是否有预算。财务部门审核真实性、合理性审核是否符合合同或协议资金该不该支付用什么方式支付等。部门主管正确填写，并自我检查是否符合合同或协议、公司制度要求。经办人报销单据由经办人自行找相关审批人员签字，审批完成后交由财务报销并记账。财务管理制度员工培训PPT10

报销单据填写基本要求写清楚报销的事项。此事项必须是跟工作相关。正确核算报销单的金额。报销单后可能附有多张票据，正确核对所有；票据金额。报销金额不得大于所附发票金额。01报销单上金额的填写。必须由阿拉伯数字和中文大写数字同时写明。(中文大写:壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万亿元角分整)领款人签字。领款时先签字，后领款。02票据粘贴要求。票据须用胶水粘贴，不得使用订书针装订，保证票据;的金额不被覆盖，保证票据的完好与整洁。所有财务单据要一律用签字笔填写，否则视为无效票据。03财务管理制度员工培训PPT11

报销原导不在公司时，可在钉钉提交审批每周一、三、五为收单时间每周二、四由财务统一付款！纸质签字为主钉钉审批为辅补签字原则时间统一原则待领导返司后，对已付款流程统一补办签字手续日常以线下签字审批流程为主财务管理制度员工培训PPT12

费用报销流程指引1、消费清单、收据、收货单、验收单2、交通费报销明细3、快递费报销明细4、有效的发票注意事项申请人提交→部门领导审批→会计审核→财务负责人→总裁审批→出纳付款流程0102财务管理制度员工培训PPT13

对外付款流程指引1、采购申请单2、采购合同、协议、立项审批等3、有效发票*如先付款后开票的，需要在付款后五个工作日取得发票并及时到财务冲账注意事项申请人提交→部门领导审批→会计审核→财务负责人→总裁审批→出纳付款流程0102财务管理制度员工培训PPT14

证照资料使用申请流程指引1、办理业务说明2、使用单位证明注意事项经办人提交申请→部门负责人审批→财务审核→法务审核→总裁签字→（抄送）财务执行，并做好借出借入登记流程0102财务管理制度员工培训PPT15

用章申请、外带流程指引1、需用印业务说明2、需用印单位证明注意事项经办人提交申请→部门负责人审批→总裁签字→（抄送）财务用印流程0102财务管理制度员工培训PPT16

LOGOPARTTHREE出差管理报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据审核人、批准人要对由本人审核财务管理制度员工培训PPT17

出差规定（高效节俭原则）不得因私或借故延长差期不得无故绕道不当开支的各项费用一律不予报销！财务管理制度员工培训PPT18

出差规定车船费住宿费市内交通费出差津贴费差旅费员工因公外出期间应由公司负担的财务管理制度员工培训PPT19

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