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实

训

成

果

财务管理实训成果

P69第2章

第1题：

假设你打算购买一份保险合同，合同成本为11000()()元，该合同约定未来

的20年间，保险公司每月将支付6000元给你，此时的年利率是3.5%。请问可

否购买这份保险？当利率为多少时，这份保险合同就是一份公平的合约？

解；(1)使用PV函数；

由函数计算结果表明：只要花费1034554.61就可以得到6000元，但是现

成本是1100000元，大于1034554.61元，所以不可购买这份保险。

(2)使用RATE函数：

因为按月计息，由以上函数计算可知月利率为().23%,所以年利率

=0.23%X12=2.76%

第2题：

某企业准备1()年后购买一台设备，为此该企业现将5万元存入银行，此

外还计划以后的前5年中每年存入银行1万元，后5年中每年末存入2万

元。假设银行存款的年利率为8%,复利计息，则第10年末该企业可以从银行

取出多少钱？若10年后需要购买的设备价值为30万元，该企业届时能否购买

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财务管理实训成果

此设备？

解：企业10年后兀从银行取出的钱计算如下:

画数拿款

R«te=oDe

Mpwr

P«t

Tyj«=0

=5

.基于固定利率和等或分朗付款方式，返回某项授册的未值

Type»g_0或1,指定付款时间是期初还是期末・1=期初；0或尊昭

计算蜡果=5.

有关该国热的种勖00I[I

0年存入的款项

第10年末终

年数第1年前5年后5年

值合计

存入款

万元

5

项

年末1万元每年末2万元

第年

5

末终值¥5.87万元

第10年¥10.7946万元¥万元¥11.7332万元