广联航空：西安广联资产评估报告.docx

目录

声明 1

资产评估报告摘要 3

资产评估报告正文 5

一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人 5

二、评估目的 10

三、评估对象和评估范围 10

四、价值类型及其定义 13

五、评估基准日 13

六、评估依据 13

七、评估方法 15

八、评估程序实施过程和情况 22

九、评估假设 23

十、评估结论 25

十一、特别事项说明 27

十二、评估报告使用限制说明 29

十三、评估报告日 29

资产评估报告附件 31

广联航空工业股份有限公司拟收购广联航空（西安）有限公司股权

所涉及的广联航空（西安）有限公司股东全部权益价值资产评估报告

1北京卓信大华资产评估有限公司

声明

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。

本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。

五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或

2北京卓信大华资产评估有限公司

者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。

六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。

七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

3北京卓信大华资产评估有限公司

广联航空工业股份有限公司

拟收购广联航空（西安）有限公司股权

所涉及广联航空（西安）有限公司股东全部权益价值

资产评估报告摘要

北京卓信大华资产评估有限公司接受广联航空工业股份有限公司的委托，对广联航空（西安）有限公司的股东全部权益价值进行了评估。现将资产评估报告正文中的主要信息及评估结论摘要如下。

评估目的：本次评估目的是对广联航空工业股份有限公司拟收购股权之经济行为所涉及广联航空（西安）有限公司的股东全部权益在评估基准日2024年11月30日所表现的市场价值作出公允反映，为该经济行为提供价值参考意见。

评估对象和评估范围：评估对象为委托人指定的广联航空（西安）有限公司的股东全部权益价值；评估范围为广联航空（西安）有限公司评估基准日经审计后的全部资产及相关负债。账面资产总计66,102.50万元，其中：流动资产15,959.42万元，非流动资产50,143.08万元；账面负债总计33,546.46万元，其中流动负债21,557.93万元，非流动负债11,988.53万元；账面净资产32,556.03万元。

价值类型：市场价值。

评估基准日：2024年11月30日。

评估方法：收益法、市场法。

评估结论：本资产评估报告选用收益法之评估结果为评估结论，即：在评估假设及限定条件成立的前提下，广联航空（西安）有限公司在评估基准日的股东全部权益，账面价值32,556.03万元，评估价值53,905.81万元，评估增值21,349.77万元，增值率65