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金融企业费用报销管理制度

一、制定目的及范围

为提高金融企业费用报销的效率与透明度，确保报销流程的规范化，降低运营风险，特制定本管理制度。该制度适用于公司所有部门的费用报销，涵盖差旅费用、办公费用、业务招待费用等各类报销事项。

二、费用报销原则

1.报销必须遵循“合法、合规、合理”的原则，所有费用需有相关证明材料。

2.所有报销项目必须事先经过部门负责人审批，未经审批的费用不予报销。

3.各类费用需按照公司财务制度规定的标准进行报销，超出标准的部分需提供额外说明。

三、费用报销流程

1.报销申请

1.1费用发生后，报销人需及时收集与费用相关的原始凭证，如发票、收据等。

1.2报销人填写《费用报销申请表》，并附上相关凭证。

1.3完成后的申请表及凭证需提交至所在部门的负责人审核。

2.部门审核

2.1部门负责人对报销申请进行审核，确认费用的合法性与合理性。

2.2审核通过后，部门负责人需在申请表上签字，并注明审核意见。

3.财务审核

3.1经部门审核通过的报销申请由财务部门进行进一步审核。

3.2财务人员需核对报销金额与相关凭证，确保费用符合公司财务制度的要求。

3.3审核合格后，财务人员需在申请表上签字，进行报销处理。

4.报销支付

4.1财务部门在审核通过后的5个工作日内，完成报销款项的支付。

4.2支付方式可选择银行转账或现金支付，具体根据报销人的要求及公司政策决定。

4.3所有报销款项支付后，财务部门应对报销申请表及相关凭证进行归档，以备后续查验。

5.特殊情况处理

5.1若报销金额超过公司规定的审批权限，需由部门负责人提交至高层领导审批。

5.2对于突发性费用，报销人需提供详细说明，并由部门负责人进行快速审批，财务部门在审核时也需给予特殊关注。

四、费用报销的相关要求

1.凭证管理

1.1所有费用报销必须附有正规发票或收据，且凭证需清晰、完整。

1.2财务部门应建立凭证管理制度，对所有报销凭证进行编号、归档，以确保可追溯性。

2.报销时限

2.1报销申请须在费用发生后的30天内提交，逾期将不予受理。

2.2特殊情况下需报销的费用，报销人应提前向财务部门说明情况，并按照要求提交申请。

3.报销审核周期

3.1部门审核需在5个工作日内完成，财务审核需在5个工作日内完成，确保报销流程高效流畅。

3.2对于审核周期较长的情况，财务部门需及时通知报销人，并说明原因。

五、报销纪律与责任

1.报销人员需对所提交的费用报销材料的真实性与合法性负责。

2.任何虚假报销行为将受到公司纪律处分，情节严重者将追究法律责任。

3.财务人员在审核过程中，需保持公正客观，不得与报销人有利益冲突。

六、反馈与改进机制

为确保费用报销流程的持续优化，公司将定期收集各部门对报销流程的反馈意见。

1.财务部门应建立反馈机制，定期召开会议，分析报销流程中存在的问题，并提出改进建议。

2.针对反馈意见，财务部门需制定相应的改进措施，并向全体员工进行培训，确保新流程的有效实施。

3.每年进行一次费用报销流程的评估与修订，确保制度与时俱进，适应公司发展的需要。

七、附则

本制度自发布之日起实施，所有员工应严格遵守，任何人不得随意变更或抵触本制度的规定。

本制度的解释权归公司财务部门，若有未尽事宜，将依据相关法律法规及公司政策进行补充说明。

八、结语

通过本费用报销管理制度的实施，旨在提升公司整体管理水平，确保费用使用的合理性与合规性，最终促进公司健康、可持续发展。