全面风险管理概况.pptxVIP

全面风险管理

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目录风险的一般概念全面风险管理的一般概念企业需要风险管理从传统风险管理到全面风险管理国外的企业风险管理现状中国的企业风险管理现状全面风险管理的内容2

风险的定义不严格地说，风险是有关影响未来的既定目标的不确定性。企业风险是企业资源的一部分。风险的一般概念目标曲线可能的实际曲线可能路径的概率分布3

常见风险分类举例风险的一般概念内部外部战略风险新技术，新产品，购并风险，品牌建立，收益变化市场需求变化，法律改变，诉讼，失去主要客户或供应商，竞争对手财务风险现金流，资产流动性经济周期，股票市场，外汇汇率，贷款利息，期货市场，信用风险运营风险安全生产，知识产权，网络安全，环境保护，人力资源，新项目，价格谈判管理责任，合规，供应链危害性风险火灾，车船事故，人身伤亡水灾，偷盗，恐怖袭击4

世界市场上企业面临的风险跨国公司依次最关心的十大风险：盈利增长销售增长盈利一致性资本回报技术成本成本控制人力成本法律法规变化产品定价投资管理据美国一家公司2001年的统计，一个典型的大型跨国公司可以有多达11,000种的风险，其中能够用现有的手段管理控制的只有2,600左右。也就是说所有其他75%的风险都由公司或者说主要由股东承担。风险的一般概念TillinghastTowers-Perrin20015

全面风险管理的定义全面风险管理是使企业在实现其未来战略目标的过程中将市场不确定性和变化所产生的影响控制在可接受范围内的过程和系统方法。全面风险管理的一般概念目标曲线目标范围6

全面风险管理的具体目标5.遵守法律法规4.可靠的信息沟通，包括可靠的财务报告3.有效和有效率的内控以减少在运营领域的波动性2.保护企业不致因灾害性事件或错误而遭受重大损失1.达到与企业整体经营战略相结合的风险最优化全面风险管理的一般概念7

国外近年的企业风险管理案例BaringsBank,UKEnron,USArthurAndersen,USConseco,USExxon,USLTCM,USUGG,CAChaseManhattan,US观察有效的风险管理为企业创造价值；绩优企业不一定在风险管理的所有方面都做得好；企业的重大损失甚至倒闭都是由于不良的风险管理所造成。企业需要风险管理8

风险管理是核心竞争力奠定生存基础2.减少资本成本3.掌握市场机会4.稳定人力资源5.巩固合作关系6.建立优质品牌7.遵守法律法规8.提高企业价值企业需要风险管理9

风险管理是企业在全球

产业链竞争中取得有利地位的关键全球市场的竞争主要是产业链之间的竞争产业链的竞争力表现为风险管理的能力风险管理的水平直接决定企业在产业链中的地位Q:Whichisour weakestlink?企业需要风险管理10

风险管理

是企业保值增值的唯一途径“没有风险或有了风险但是没有好的风险管理 = 没有回报”价值风险全面风险管理企业需要风险管理11

风险管理的历史发展趋势从传统风险管理到全面风险管理时间走向2000可持续性发展保险、生产安全企业管理目标供应链管理、风险资本结构以风险为基础的资源配置与绩效考核风险最优化、全面风险管理收益最大化收益稳定197019901980风险管理的复杂程度越来越高与企业战略目标结合越来越紧密避免损失12

全面风险管理的发展原因

是社会需要健康负责的企业法人国外的企业风险管理现状200090’s80’s风险数量与复杂性空前增加股市对稳步增长的奖励各国立法力度空前加强金融业的混业经营信息技术的普及发展金融产品的开发应用灾难性的突发事件传统风险管理手段不足保险行业的周期13

全面风险管理

是企业绩效评估的重要指标国外的企业风险管理现状收入盈利资产回报率股东权益回报率风险绩效评估风险回报跟风险资本的比率观察：英美股市上风险管理好的公司享有10%到30%的高价差额。Pwc2001价值观的演化14

全面风险管理

是现代企业管理的核心内容国外的企业风险管理现状70’s200090’s80’s法人治理结构法人治理结构综合内部控制体系法人治理结构综合内部控制体系全面风险管理时间企业管理核心范围目标范围扩大；标准化加强15

国外的国家风险管理标准国外的企业风险管理现状国家标准AS/NZS43601995:1999世界上第一个国家企业风险管理标准定义了风险管理的标准程序突出了风险管理的内部与外部环境AIRMIC/ALARM/IRM:2002(2002.1