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工程公司财务制度

工程公司财务制度

一、总则

第一条为了加强公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属各级分支机构，包括但不限于各部门、各子公司、各项目部等。

二、财务组织架构

第三条公司财务部为公司财务管理的职能部门，负责组织实施本制度，对公司财务工作进行监督和管理。

第四条财务部设部长一名，副部长若干名，各岗位根据业务需要设置相应人员。

第五条各部门、子公司、项目部应设立财务核算岗位，负责本部门、本单位、本项目的财务核算工作。

三、财务管理职责

第六条公司财务部职责：

（一）组织实施本制度，监督各部门、子公司、项目部的财务行为；

（二）编制、审核、执行公司财务计划、预算；

（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合规、高效；

（四）负责公司财务报表的编制、审核和报送；

（五）负责公司税务筹划、申报和缴纳；

（六）负责公司内部控制体系建设，提高财务管理水平。

第七条各部门、子公司、项目部职责：

（一）执行公司财务制度和规定，加强部门财务管理；

（二）按时报送财务报表、预算执行情况等；

（三）配合财务部进行审计、检查等工作；

（四）对部门财务行为负责。

四、财务管理内容

第八条资金管理：

（一）公司资金实行统一管理，确保资金安全；

（二）建立健全资金收支管理制度，规范资金收支行为；

（三）加强银行账户管理，确保资金收付及时、准确；

（四）加强现金管理，严格执行现金管理制度。

第九条资产管理：

（一）加强固定资产管理，建立健全固定资产台账，定期进行盘点；

（二）加强无形资产、存货、低值易耗品等管理，确保资产安全、完整；

（三）对资产进行定期评估，及时处置闲置、低效资产。

第十条费用管理：

（一）加强费用预算管理，合理编制、执行费用预算；

（二）严格控制各项费用支出，提高资金使用效率；

（三）加强对费用报销的管理，确保报销的真实性、合规性。

第十一条负债管理：

（一）建立健全负债管理制度，确保负债合规、合理；

（二）加强债务管理，确保债务及时偿还；

（三）优化债务结构，降低财务风险。

第十二条会计核算与报告：

（一）建立健全会计核算制度，规范会计核算行为；

（二）按时报送财务报表，确保报表真实、准确、完整；

（三）加强财务分析，为公司经营决策提供依据。

五、财务监督与审计

第十三条公司内部审计部门负责对公司财务工作进行审计，审计内容包括但不限于：

（一）财务报表的编制、审核和报送；

（二）资金管理、资产管理和费用管理；

（三）内部控制制度的有效性；

（四）财务人员的履职情况。

第十四条各部门、子公司、项目部应配合审计部门开展审计工作，对审计中发现的问题及时整改。

六、奖惩与责任

第十五条对在财务管理工作中表现突出的单位和个人给予表彰和奖励；对违反财务管理规定的行为，依法依规进行处理。

第十六条财务管理人员应严格遵守职业道德，认真履行职责，对违反财务管理规定的行为负有直接责任。

七、附则

第十七条本制度由公司财务部负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。