XX集团财务印鉴及证书管理办法.doc

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XX集团财务印鉴及证书管理办法

第一章总则

第一条为规范使用财务印鉴及证书，保障公司资金的安全运作，特制定本制度。

第二条财务印鉴及证书的定义

（一）本办法所称财务印鉴及证书（以下简称印鉴）是指银行预留印章、网银U盾及密钥。银行预留印章（以下简称“印章”），是指公司向银行办理收付款结算业务时，按规定在相关银行收付凭证上加盖的印章，一般为法人代表印章和财务章。各单位根据公司实际需求增加其他印章。银行预留印章是公司授权刻制的专门向银行办理收付款业务的法定依据，应视同公司的财产管理，与印鉴本人无关。

（二）网银U盾及密钥是指公司通过网上银行系统进行资金查询、转账、支付等业务的安全和有效运行，而向银行申请的用于识别客户身份标识的U盾及密钥。

第三条本规定适用于XX集团及各所属企业。

第二章设置、启用与变更

第四条银行预留印章的设置，包括法人代表印章、财务专用章。如有要求，由公司财务部提出，报财务分管审批，根据实际需求增加其他印章。公司在各开户银行预留的印章，财务部应预留印章式样并妥善保管。

第五条网银U盾及密钥的权限设置，实行多级管理、多级审核。

第六条银行预留印章的设置、网银U盾及密钥的权限一经设定后，不得随意变更。如需变更，由公司财务部提出，报财务分管领导批准后方可实施。

第三章印鉴及证书保管

第七条银行预留印章保管：法人代表印章由总经理本人或经总经理授权责任人保管，财务专用章由财务部总监保管。银行预留印章应分别保管，不得由一人同时保管两枚以上印章。银行预留印章应视同公司重要财产进行管理，应放置在有锁的抽屉里或保险柜内管理。

第八条网银U盾保管：各所属企业的网银U盾除有特殊需求外，均需按照XX集团要求统一管理。网银U盾持有人需将U盾存放于保险柜或带锁抽屉妥善保管，并定期更换登录密码，严格必威体育官网网址登录密码。

第九条负责保管印鉴的人员不得相互委托代管印鉴，不得委托非本公司正式员工代管，不得委托管理后再委托。

第十条需要外出用章时，需按各单位用章流程申请，说明外出用章事由、时间及携带人员，未经批准任何人员不得携带印章外出。

第四章临时授权及管理人变更

第十一条如遇特殊情况，需要临时将印鉴委托他人代管时，应办理委托代管手续。印鉴管理人休假、因公外出或其它原因需授权其他人保管印章，应填制《印鉴授权移交表》（附表1），受托管理人与委托管理人进行书面交接签字确认，核算室经理或部门负责人作为第三方监交。

第十二条财务印鉴管理人发生变更时，需要办理交接手续，应填制《印鉴授权移交表》（附表1）。

第十三条当网银U盾及密钥管理人的岗位或职责发生变更时，原管理人需及时向新管理人员办理移交手续，应填制《印鉴授权移交表》（附表1），新管理人需随即更改密码。

第五章损毁丢失处置

第十四条公司银行预留印章发生损毁或丢失时，管理人应立即向印章管理部门领导报告。管理部门核实情况后，向所属上级领导报告。若发生损毁或丢失的，应按照公司用章规定申请制作新的印章，并及时通知财务部携带新印章去相关单位更换预留印章，毁损用章交由所属部门登记统一管理。若发生丢失的，还需由公司法务协助查明丢失原因及判定责任性质。

第十五条网银U盾丢失或遗忘，管理人需立即向财务部报告情况。财务部负责与主管银行联系，根据银行指示进行后续处理。管理人需提供U盾遗失情况说明，报财务部备案。

第六章使用规程

第十六条银行预留印章原则上由管理人负责施印。如需他人施印，原则上预留印章管理人需现场监督他人施印，印鉴管理人无法到场监督的，由印鉴管理人指派其他人员监督施印。

第十七条公司用印部门需携带印章至公司外部施印的，原则上由印鉴管理人陪同业务经办人一同外出施印，印鉴管理人无法陪同外出的，由管理人指派其他人员陪同业务经办人外出施印。

第十八条日常财务活动使用银行预留印鉴，实行审核制。申请人填写用印申请审核通过后，方可施印。

第十九条银行预留印章施印，管理人需做好用印登记手续。

第二十条使用成套印鉴时，必须严格按银行的有关要求使用，不得超越印鉴的使用范围。

第二十一条支付用章（含背书付款）

出纳员根据公司批准的付款业务正确填开银行付款凭证（包括支票、贷记凭证、汇票、电汇单等），经财务部总监审核并加盖财务专用章后，送总经理（或总经理授权责任人）加盖总经理印章后送交银行付款。银行付款凭证加印后，应由出纳员直接送交银行。将加具印章的银行支票直接送交收款人，或公司业务人员须携带支票外出采购的，需报经公司审批同意后方可实施。

第二十二条印章一律不得用于空白介绍信、空白纸张、空白单据等。如遇特殊情况，必须在空白文件上实印的，需按公司用章审批流程报批，并说明文件用途。已盖章空白文件但无后续使用计