云南民族大学预算绩效自评报告.docx

?一、引言

预算绩效管理是高校财务管理的重要组成部分，对于提高资金使用效益、优化资源配置、保障学校事业发展具有重要意义。本报告旨在对云南民族大学[具体年度]的预算执行情况和绩效目标完成情况进行全面自评，总结经验，发现问题，提出改进措施，为进一步提升学校预算绩效管理水平提供参考依据。

二、学校概况

云南民族大学是一所培养各民族高级专业人才的综合性大学，学校拥有多个学科门类，涵盖文、史、哲、经、管、法、理、工、教育、艺术等领域。近年来，学校在学科建设、人才培养、科学研究等方面取得了显著成绩，办学规模不断扩大，社会影响力日益提升。

三、预算绩效管理工作开展情况

1.制度建设

-学校制定了《云南民族大学预算绩效管理办法》等一系列规章制度，明确了预算绩效管理的工作流程、职责分工、绩效目标设定、绩效监控、绩效评价等环节的具体要求，为预算绩效管理工作提供了制度保障。

-建立了预算绩效指标体系，涵盖了产出指标、效益指标和满意度指标等多个方面，使预算绩效评价更加科学、合理、全面。

2.绩效目标管理

-在编制年度预算时，各部门按照学校要求设定了明确、具体、可衡量的绩效目标，并将绩效目标随同预算一并报送学校审核。学校对各部门报送的绩效目标进行审核，确保绩效目标与学校战略规划和年度工作计划相一致，与预算资金相匹配。

-加强绩效目标的跟踪监控，定期对绩效目标的完成情况进行分析和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。对于因政策调整、不可抗力等因素导致绩效目标无法实现的，要求部门及时调整绩效目标，并报学校备案。

3.绩效监控

-建立了预算执行进度和绩效目标实现程度双监控机制，定期对各部门预算执行情况和绩效目标完成情况进行监控。通过财务系统实时掌握预算执行进度，及时发现预算执行中的偏差，并与各部门沟通协调，督促其加快预算执行进度，确保绩效目标的实现。

-对于预算执行进度较慢或绩效目标完成情况不理想的部门，下达预警通知，要求其分析原因，提出改进措施，并限期整改。同时，将预算执行情况和绩效目标完成情况与部门年度考核挂钩，强化绩效约束。

4.绩效评价

-按照谁使用、谁负责的原则，各部门对本部门预算项目的绩效情况进行自评，并撰写自评报告。学校组织开展了预算项目绩效抽评工作，抽评比例不低于[X]%。

-制定了详细的绩效评价指标体系和评价标准，采用定量与定性相结合的方法，对预算项目的经济性、效率性、效益性和公平性进行全面评价。评价结果分为优秀、良好、合格、不合格四个等级。

-及时反馈绩效评价结果，将评价结果作为改进预算管理、安排以后年度预算的重要依据。对于绩效评价结果为优秀的部门，在安排预算时给予适当倾斜；对于绩效评价结果为不合格的部门，要求其限期整改，并核减下一年度相关预算安排。

四、年度预算执行情况

1.预算收入情况

-[具体年度]学校预算收入总额为[X]万元，实际收入总额为[X]万元，完成预算的[X]%。其中，财政拨款收入[X]万元，事业收入[X]万元，其他收入[X]万元。

-财政拨款收入较预算略有增长，主要是由于学校积极争取上级财政支持，增加了专项经费拨款。事业收入和其他收入与预算基本持平，总体收入情况较为稳定。

2.预算支出情况

-[具体年度]学校预算支出总额为[X]万元，实际支出总额为[X]万元，完成预算的[X]%。其中，基本支出[X]万元，项目支出[X]万元。

-基本支出严格按照预算执行，保障了学校正常运转和人员经费支出。项目支出执行情况较好，大部分项目能够按照预算进度有序推进，但仍有部分项目因前期准备工作不充分、项目实施难度较大等原因，导致预算执行进度较慢。

3.预算执行率分析

-从整体来看，学校预算执行率为[X]%，略低于年初设定的预算执行率目标。其中，基本支出预算执行率较高，达到了[X]%；项目支出预算执行率为[X]%，部分项目预算执行率偏低。

-对预算执行率偏低的项目进行分析，主要原因包括：项目实施过程中遇到政策调整、市场变化等不可抗力因素，导致项目进度延迟；项目前期论证不充分，预算编制不够准确，实际执行中出现预算调整；项目承担部门对预算执行重视程度不够，缺乏有效的执行计划和监控措施等。

五、绩效目标完成情况

1.总体绩效目标完成情况

-学校围绕人才培养、学科建设、科学研究、社会服务等方面设定了年度总体绩效目标。通过对各项工作的开展和预算资金的投入，总体绩效目标基本完成。

-在人才培养方面，学校培养了一批高