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证券市场基本法律法规-04月《证券市场基本法律法规》押题密卷5

单选题（共100题，共100分）

(1.)下列有关公积金的说法，错误的是()。

A.公司的公积金可以用于扩大公司（江南博哥）生产经营

B.公司的法定公积金不足弥补以前年度亏损的，在提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损

C.资本公积金可以用于弥补亏损

D.公司的公积金可以转增资本

正确答案：C

参考解析：本题考查公积金的用途。公司的公积金用于弥补公司亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积就不得用于弥补公司亏损。

(2.)下列选项错误的是()。

A.存托人应与境外基础证券发行人签署存托协议，并根据存托协议约定协助完成存托凭证的发行上市

B.—般商业银行就可以担任存托人

C.托管人应当按照托管协议约定，协助办理分红派息、投票

D.托管人应当向存托人提供基础证券的市场信息

正确答案：B

参考解析：下列机构可以依法担任存托人：

（1）中国证券登记结算有限责任公司及其子公司；

（2）经国务院银行业监督管理机构批准的商业银行；

（3）证券公司。

(3.)下列关于使用香港机构证券投资咨询服务的业务规范中，错误的是()

A.香港机构应当确保其发布港股研究报告、授权证券公司转发港股研究报告、为证券基金经营机构提供港股投资顾问服务的行为，符合内地和香港有关发布证券研究报告及证券投资顾问业务有关规定

B.香港机构依法就港股研究报告的内容和发布行为对证券公司承担责任，证券公司依法就港股研究报告的内容和转发行为对客户承担责任

C.证券基金经营机构以书面或者电子文件形式记录香港机构提供港股投资顾问服务的时间、方式、内容和依据等信息。相关业务档案的保存期限自协议终止之日起不得少于3年

D.香港机构应当承诺配合中国证监会及其派出机构的监管工作，按照要求提供有关业务资料和信息

正确答案：C

参考解析：证券基金经营机构以书面或者电子文件形式记录香港机构提供港股投资顾问服务的时间、方式、内容和依据等信息。相关业务档案的保存期限自协议终止之日起不得少于5年。

(4.)退伙，是指合伙企业存续期间，合伙人因特定情形发生而退出合伙企业，失去合伙人资格的法律事实或法律行为。实践中，退伙的情形不包括()。

A.法定退伙

B.除名退伙

C.事实退伙

D.自愿退伙

正确答案：C

参考解析：本题考查合伙企业退伙。实践中，退伙包括自愿退伙、法定退伙和除名退伙三种情形。

(5.)资产证券化中，管理人不得有下列行为()。

①募集资金不入账或者进行其他任何形式的账外经营

②超过计划说明书约定的规模募集资金

③侵占、挪用专项计划资产

④以专项计划资产设定担保或者形成其他或有负债

A.①②④

B.①②③

C.①②③④

D.①③④

正确答案：C

参考解析：本题考查资产证券化中管理人不得有的行为。选项①②③④均正确

(6.)按照合伙企业利润分配和亏损分担的原则，下列顺序正确的是()

①合伙人协商决定

②按照合伙协议的约定办理

③合伙人平均分配、分担

④合伙人按照实缴出资比例分担

A.①②④③

B.②③①④

C.①②③④

D.②①④③

正确答案：D

参考解析：本题考查《合伙企业法》的规定。根据《合伙企业法》第三十三条的规定，合伙企业利润分配和亏损分担的原则：按照合伙协议的约定办理；合伙协议未约定或者约定不明确的，由合伙人协商决定；协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分配、分担；无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担。

(7.)证券投资咨询人员，主要包括()。

①证券咨询顾问

②证券投资顾问

③证券评估师

④证券分析师

A.①②

B.②③

C.②④

D.①④

正确答案：C

参考解析：证券投资咨询人员，即从事证券、期货投资咨询业务的投资咨询人员，主要包括证券投资顾问和证券分析师。

(8.)公司债券上市交易后，公司存在下列哪种情形，不符合证券交易所暂停其公司债券上市交易()

A.发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用

B.公司解散或者被宣告破产的

C.未按照公司债券募集办法履行义务

D.公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件

正确答案：B

参考解析：本题考查债券交易暂停的情形。公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易：

（1）公司有重大违法行为；

（2）公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；

（3）发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用；

（4）未按照公司债券募集办法履行义务；

（5）公司最近两年连续亏损。公司解散或者被宣告破产属于债券交易终止的情形。

(9.)下列关于指定交易的说法中正确的有()。

①在指定交易中，1个证券账户可以指定多个交易参与人

②投资者应当与指定交