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2017金融风险管理论文(2)

2017金融风险管理论文篇二

金融风险管理研究综述

摘要：金融是现代经济的核心，中国金融业已全面对外开放，也

产生了新的金融风险。金融风险问题正影响着社会经济生活的各个方

面，本文系统研究金融风险，提出金融风险管理的一些对策和建议。

关键词：金融风险风险管理

1、金融风险的概念

金融风险是指企业未来收益的不确定性或波动性，它直接与金融

市场的波动性相关。一般而言，收益的不确定性包括盈利的不确定性

和损失的不确定性两种情形，而现实中人们更关注的是损失的可能性。

因此本文所指的金融风险是指未来损失的可能性。具体而言，金融风

险是指由于金融市场因素发生变化而对企业的现金流产生负面影响，

导致企业的金融资产或收益发生损失并最终引起企业价值下降的可能

性。

2、金融风险分类

2.1、金融市场风险

在诸多类型的金融风险中，金融市场风险具有特殊的地位。近年

来，随着经济全球化和金融自由化，金融市场的波动性不断加剧，金

融工具所蕴涵的风险结构越来越复杂;同时金融市场在经济运行中的作

用和地位不断上升，全球经济运行的虚拟程度不断提高，工商企业的

经营更加依赖金融市场，传统金融机构如商业银行的业务也趋向金融

市场。这些因素使得金融市场风险越来越成为现代工商企业和金融机

构面临的主要金融风险之一。

2.2、工商企业的金融市场风险

金融市场风险是影响企业现金流的最主要因素之一：一方面，汇

率、利率、商品价格等市场因子的波动不仅直接影响了企业定期财务

报表的收益状况，而且也对企业的经营状况产生极为重要的影响。另

一方面，金融市场的发展使企业可以利用更多的金融工具来管理金融

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风险、降低融资成本、调整资本结构、提高投资效率，导致企业的实

体经济行为介入金融市场的程度加深。

2.3、金融机构的金融市场风险

作为影响资产负债价值的最基本因素，金融市场风险一直是金融

机构最基本和重要的风险之一。而全球市场一体化所带来的全球企业

环境的巨大改变，又使得金融机构经营中的市场风险暴露不断增加。

3、金融风险管理概述

3.1、金融风险管理的含义

金融风险管理是指各经济活动主体在筹集和经营资金的过程中，

对金融风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上有效地控制与处置

金融风险，用最低成本即用最经济合理的方法来实现最大安全保障的

科学管理方法。合理的风险管理策略可以消除和尽量减轻国际金融风

险的不利影响，改善微观经济主体的绩效，并有利于整个宏观经济的

稳定发展。

3.2、金融风险管理的策略

风险管理的策略主要有以下几种：(1)风险回避：风险回避是指在

金融活动中主动放弃或拒绝实施某项可能引起风险损失的方案。(2)风

险防范与控制：对风险采取预防和抑制措施，以期减少风险发生的次

数，减少损失后果的严重程度。(3)风险转移：风险转移是指在风险发

生之前通过某种交易活动，将可能发生的风险转移给其他人承担，从

而避免自己承担风险损失。金融风险转移的方法包括：风险资产出售、

担保、保险和金融衍生工具等。(4)风险分散：风险分散是指利用不同

风险类别的相关性，通过承担各种性质不同的风险取得最优风险组合，

使其总体风险水平最低，同时又可以获得较高的风险收益。(5)风险对

冲：对冲也称套期保值。