再保理合同有追索权明保理.docxVIP

?一、引言

在当今商业活动日益复杂和多样化的背景下，保理业务作为一种重要的融资方式，为企业提供了有效的资金融通渠道。再保理合同作为保理业务中的一个关键环节，特别是有追索权明保理模式，对于保障保理业务各方的权益、促进资金流转和风险管理具有重要意义。本文将详细阐述再保理合同有追索权明保理的相关内容，包括定义、法律关系、业务流程、风险与防范以及在实际应用中的要点等。

二、再保理合同有追索权明保理的定义

再保理是指保理商将其受让的应收账款再转让给其他保理商或金融机构的行为。有追索权明保理是指在保理业务中，当应收账款到期无法收回时，保理商有权向供应商追索已支付的保理融资款及相关费用。明保理则是指保理商与供应商在签订保理协议时，将应收账款转让的事实通知债务人。再保理合同有追索权明保理结合了这三个要素，即保理商在受让应收账款后，再次将其转让给其他主体，并保留在应收账款无法收回时向供应商追索的权利，同时明确告知债务人应收账款转让的情况。

三、法律关系

（一）供应商与原保理商

供应商与原保理商之间存在基于应收账款转让的保理合同关系。供应商将其对债务人的应收账款转让给原保理商，原保理商为供应商提供融资、应收账款管理等服务，并按照合同约定收取费用。原保理商在受让应收账款后，成为该应收账款的债权人。

（二）原保理商与再保理商

原保理商与再保理商之间签订再保理合同，原保理商将其受让的应收账款再次转让给再保理商。再保理商向原保理商支付一定的对价，获得应收账款的相关权益。双方在合同中明确各自的权利义务，包括融资额度、融资期限、费用支付、追索权等条款。

（三）供应商与债务人

供应商与债务人之间原本存在基于商品或服务交易而产生的基础合同关系。在有追索权明保理中，虽然应收账款已转让给保理商，但供应商与债务人之间的基础合同关系仍然存在。债务人在收到应收账款转让通知后，应向再保理商履行付款义务。

（四）再保理商与债务人

再保理商在取得应收账款后，成为新的债权人。债务人知晓应收账款转让事实后，需按照基础合同约定向再保理商支付款项。如果债务人未能按时足额付款，再保理商有权依据合同约定采取相应措施，如向债务人催款、行使追索权等。

四、业务流程

（一）供应商与债务人签订基础合同

供应商与债务人之间先签订商品或服务买卖合同，约定交易的内容、价格、付款方式、交货时间等条款，从而产生应收账款。

（二）供应商与原保理商签订保理合同

供应商与原保理商进行沟通协商，就保理业务的各项条款达成一致后，签订保理合同。合同内容通常包括应收账款的范围、融资额度、融资比例、融资期限、保理费用、还款方式、追索权等条款。原保理商对供应商提交的应收账款进行审核评估，确定是否符合保理业务要求。

（三）原保理商受让应收账款并通知债务人

供应商将对债务人的应收账款转让给原保理商，原保理商按照合同约定向供应商提供融资。同时，原保理商将应收账款转让的事实通知债务人，告知债务人应将款项支付至指定账户。通知方式可以采用书面通知、电子通知等多种形式，以确保债务人能够准确收到通知。

（四）原保理商与再保理商签订再保理合同

原保理商在受让应收账款后，根据自身业务安排和资金需求，与再保理商签订再保理合同。在合同中明确再保理的应收账款范围、融资额度、融资期限、费用支付、追索权等具体条款。再保理商对原保理商转让的应收账款进行审核，评估风险状况。

（五）再保理商支付对价并取得应收账款权益

再保理商按照再保理合同约定向原保理商支付对价，通常以受让应收账款的一定比例支付融资款。原保理商收到款项后，将应收账款相关权益转让给再保理商，包括收取账款的权利、对债务人的债权等。

（六）应收账款到期及后续处理

应收账款到期时，债务人应按照基础合同约定向再保理商支付款项。再保理商负责对应收账款的回收进行管理，如向债务人催款等。如果债务人未能按时足额付款，再保理商有权依据再保理合同向原保理商行使追索权。原保理商在收到追索通知后，应按照合同约定向再保理商偿还已支付的融资款及相关费用。原保理商在向再保理商偿还后，有权向供应商进行追索。供应商在被追索时，应按照保理合同约定履行还款义务。

五、风险与防范

（一）信用风险

1.风险表现

-债务人信用状况恶化，可能出现逾期付款、拒绝付款等情况，导致应收账款无法收回。

-原保理商在选择债务人时，可能因信息不对称等原因，对债务人信用评估不准确，将信用风险较高的应收账款纳入保理业务范围。

2.防范措施

-加强对债务人的信用评估，收集债务人的财务状况、经营业绩、