招待费管理办法.docx

?一、总则

1.目的

为了加强公司招待费的管理，控制招待费支出，节约成本，确保招待费支出合理、合规、透明，特制定本办法。

2.适用范围

本办法适用于公司总部及各下属单位。

3.基本原则

招待费的使用应遵循必要、合理、节约的原则，严格控制招待标准，严禁铺张浪费。

二、招待费的定义

招待费是指公司为经营业务的需要而支付的餐饮、住宿、交通、礼品等费用。

三、招待费的审批流程

1.申请

因工作需要发生招待费用的部门或个人，应提前填写《招待费申请表》，详细注明招待对象、事由、时间、地点、预计金额等信息，并报部门负责人审批。

2.审核

部门负责人对《招待费申请表》进行审核，审核内容包括招待事项的必要性、招待标准的合理性等。审核通过后，报分管领导审批。

3.审批

分管领导对《招待费申请表》进行审批，审批通过后，方可安排招待。对于超过一定金额的招待费，需报总经理审批。

4.报销

招待费报销时，应提供真实、合法、有效的发票，并附《招待费申请表》、消费清单等相关资料。报销流程按照公司财务报销制度执行。

四、招待标准

1.餐饮标准

-招待公司内部员工，一般安排工作餐，标准为每人每餐[X]元。

-招待外部客户，根据客户级别和业务需要，分为以下几档：

-重要客户、合作伙伴：标准为每人每餐[X]元。

-一般客户：标准为每人每餐[X]元。

-其他业务往来人员：标准为每人每餐[X]元。

2.住宿标准

-招待外部客户，根据客户级别和业务需要，分为以下几档：

-重要客户、合作伙伴：可安排入住四星级及以上酒店，标准为每人每晚[X]元。

-一般客户：可安排入住三星级酒店，标准为每人每晚[X]元。

-其他业务往来人员：可安排入住经济型酒店，标准为每人每晚[X]元。

-特殊情况下，如需提高住宿标准，需报分管领导审批。

3.交通标准

-市内交通：一般采用出租车或公共交通，凭发票报销。

-市外交通：根据实际情况选择合适的交通工具，凭票据实报销。如需乘坐飞机，应选择经济舱。

4.礼品标准

-赠送礼品应根据业务需要和客户级别，严格控制礼品金额。一般情况下，每人每次礼品金额不超过[X]元。

-特殊情况下，如需提高礼品标准，需报分管领导审批。

五、招待费的使用规定

1.招待地点

招待应尽量选择公司内部食堂或附近经济实惠的餐厅，减少不必要的外出就餐。如需在酒店招待，应选择正规、信誉好的酒店。

2.陪同人员

陪同人员应严格控制，与招待对象业务相关且人数合理，严禁无关人员陪同。

3.招待内容

招待应注重实效，严禁安排与业务无关的娱乐活动。招待过程中，应严格控制烟酒的使用。

4.礼品选择

礼品应选择具有公司特色、实用且符合企业文化的物品，严禁赠送高档奢侈品或现金、有价证券等。

六、招待费的核算与监督

1.核算

财务部门应按照公司财务制度，对招待费进行单独核算，确保费用支出清晰、准确。

2.监督

-审计部门应定期对招待费的使用情况进行审计监督，检查招待费支出是否符合规定，有无违规违纪行为。

-公司纪检部门应加强对招待费使用的监督检查，对发现的问题及时进行处理。

七、违规处理

1.对违反本办法规定，擅自提高招待标准、扩大招待范围、虚报招待费用等行为，公司将视情节轻重给予相关责任人批评教育、警告、罚款等处罚。

2.对于因招待费违规行为给公司造成经济损失的，公司将追究相关责任人的赔偿责任。

3.涉嫌违法犯罪的，将依法移送司法机关处理。

八、附则

1.本办法由公司财务部负责解释和修订。

2.本办法自发布之日起施行。

以上是一篇招待费管理办法的示例，你可以根据实际情况进行修改和完善。在制定具体的管理办法时，应结合公司的实际情况，明确各项规定和标准，确保招待费管理工作的规范、有效。