某著名保理业务风险管理办法模板.docx

?第一章总则

第一条目的

为有效防范和控制保理业务风险，规范保理业务操作流程，保障公司保理业务稳健发展，根据国家相关法律法规及公司实际情况，制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司开展的各类保理业务，包括国内保理和国际保理。

第三条基本原则

1.风险可控原则：在开展保理业务过程中，应充分识别、评估和控制风险，确保业务风险在公司可承受范围内。

2.审慎经营原则：秉持审慎态度，对客户信用、交易背景等进行严格审查，确保业务的真实性、合法性和合规性。

3.统一管理原则：保理业务实行统一管理，明确各部门职责，确保业务流程顺畅、风险管控有效。

第二章风险管理组织架构及职责

第四条风险管理委员会

风险管理委员会是公司保理业务风险管理的最高决策机构，负责审议重大保理业务风险事项，制定风险管理战略和政策，监督风险管理工作执行情况。

第五条风险管理部门

风险管理部门负责牵头制定和完善保理业务风险管理办法及相关制度，对保理业务进行风险识别、评估、监测和预警，提出风险防控建议，并跟踪风险处置情况。

第六条业务部门

业务部门负责保理业务的营销拓展、客户调查、合同签订、业务操作及贷后管理等工作，是保理业务风险防控的第一道防线。应严格按照公司风险管理要求，开展业务活动，及时发现和报告风险隐患。

第七条其他部门

财务部门负责保理业务的资金管理、财务核算和损益核算；法律合规部门负责对保理业务合同等法律文件进行审查，提供法律合规意见，防范法律风险；审计部门负责对保理业务进行定期审计和专项审计，监督业务合规开展和风险管控情况。

第三章风险识别与评估

第八条客户风险

1.信用风险

-对客户的信用状况进行全面调查，包括客户的基本信息、经营状况、财务状况、信用记录等。

-运用专业的信用评级工具，对客户进行信用评级，评估其违约可能性。

-关注客户所处行业的发展趋势、市场竞争状况等因素，判断客户面临的行业风险。

2.欺诈风险

-核实客户交易背景的真实性，审查基础交易合同、发票、货运单据等资料的真实性和完整性。

-关注客户是否存在关联交易、虚构交易等欺诈行为的迹象，加强对交易过程的监控。

第九条应收账款风险

1.账龄风险

-分析应收账款的账龄结构，重点关注逾期应收账款的比例和金额。

-对于账龄较长的应收账款，评估其回收可能性，采取相应的风险防控措施。

2.质量风险

-审查应收账款的质量，包括应收账款的可转让性、是否存在瑕疵等。

-关注基础交易合同中关于付款条款、争议解决等条款对应收账款回收的影响。

第十条融资风险

1.信用风险

-根据客户信用状况和应收账款质量，合理确定融资额度和融资比例。

-密切关注客户信用状况变化，及时调整融资额度和融资条件。

2.流动性风险

-合理安排融资资金的期限和规模，确保公司资金流动性充足。

-建立融资资金监测机制，及时发现和预警流动性风险。

第十一条操作风险

1.制度风险

-完善保理业务操作流程和内部控制制度，确保各项业务操作有章可循。

-加强制度执行情况的监督检查，及时发现和纠正制度执行中的问题。

2.人员风险

-加强对保理业务人员的培训，提高其业务素质和风险意识。

-规范业务人员的操作行为，防范因操作失误或违规操作引发的风险。

第十二条风险评估方法

1.定性评估：通过对客户信用状况、交易背景、行业环境等因素进行综合分析，判断风险程度。

2.定量评估：运用风险评估模型和指标体系，对风险进行量化评估，如计算信用风险敞口、风险加权资产等。

3.综合评估：结合定性评估和定量评估结果，对保理业务风险进行全面、客观的评估，确定风险等级。

第四章风险控制措施

第十三条客户准入管理

1.建立客户准入标准，明确客户应具备的基本条件，如合法经营资质、良好的信用记录、稳定的经营状况等。

2.对拟准入客户进行严格的尽职调查，收集客户相关资料，核实其真实性和准确性。

3.经风险管理部门审核同意后，业务部门方可与客户开展保理业务合作。

第十四条应收账款管理

1.加强对应收账款的跟踪管理，定期与客户核对账目，及时掌握应收账款的回收情况。

2.对于逾期应收账款，应及时采取催收措施，