- 1、本文档共13页,可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
?一、引言
尽职调查是指在企业并购、投资、融资等交易活动中,由律师对目标企业或相关项目进行全面、深入的调查,以了解其法律状况、经营情况、财务状况等方面的信息,为交易决策提供依据。本工作方案旨在明确律师在尽职调查过程中的工作流程、方法、重点关注事项等,确保尽职调查工作的顺利开展,为客户提供准确、全面、专业的法律意见。
二、尽职调查目标
本次尽职调查的主要目标是全面了解目标企业的法律状况,识别和评估潜在的法律风险,为客户的交易决策提供法律支持。具体包括:
1.确认目标企业的主体资格、存续状态、经营范围等基本信息的真实性和合法性。
2.审查目标企业的股权结构、治理结构、内部管理制度等,确保其符合法律法规和公司章程的规定。
3.调查目标企业的资产状况,包括不动产、动产、知识产权等,确认其所有权归属、权利负担等情况。
4.审查目标企业的债权债务情况,包括对外担保、诉讼仲裁等,评估其对交易的影响。
5.了解目标企业的经营状况,包括业务模式、市场份额、客户群体等,分析其经营的合法性和稳定性。
6.关注目标企业涉及的重大合同、协议,审查其条款的合法性、有效性及履行情况。
7.排查目标企业可能存在的劳动人事、环境保护、税务等方面的法律风险。
三、尽职调查范围
尽职调查的范围涵盖目标企业及其子公司、分支机构,包括但不限于以下方面:
1.主体资格:营业执照、公司章程、工商登记档案、税务登记证等。
2.股权结构:股东名册、出资协议、股权质押或转让协议等。
3.治理结构:股东会决议、董事会决议、监事会决议、高管任职文件等。
4.资产状况:土地房产证书、设备清单、知识产权证书、商标专利等。
5.债权债务:银行贷款合同、债券发行文件、应付账款清单、对外担保合同等。
6.经营状况:业务合同、销售记录、采购合同、客户清单、供应商清单等。
7.重大合同:长期合作协议、重大投资合同、技术合作合同、租赁合同等。
8.劳动人事:劳动合同、社保缴纳记录、工资发放记录、员工名册等。
9.环境保护:环保审批文件、环境监测报告、污染物排放记录等。
10.税务情况:纳税申报记录、税务审计报告、税收优惠文件等。
四、尽职调查方法
1.文件审查
仔细查阅目标企业提供的各类文件资料,包括但不限于公司章程、合同协议、财务报表、审计报告、税务记录、产权证书、资质证书等,对文件的真实性、完整性、合法性进行审查。
2.实地考察
安排人员实地走访目标企业的办公场所、生产基地、仓库等,观察企业的实际运营情况,核实资产的存在状况和使用情况。
3.问卷调查
设计详细的问卷调查表,向目标企业的管理层、员工、客户、供应商等相关人员发放,了解企业的经营管理、业务流程、市场竞争等方面的信息。
4.人员访谈
与目标企业的高管、财务人员、法务人员、业务人员等进行面对面访谈,深入了解企业的实际情况,获取口头陈述的信息,并对其进行核实和分析。
5.网络查询
利用国家企业信用信息公示系统、裁判文书网、知识产权局官网等网络平台,查询目标企业的工商登记信息、涉诉情况、知识产权信息等。
6.第三方核实
对于重要的信息和文件,必要时向相关政府部门、行业协会、会计师事务所、评估机构等第三方进行核实,确保信息的准确性。
五、尽职调查工作流程
1.项目启动阶段
-与客户沟通,了解项目背景、目的、要求等基本情况,签订尽职调查委托合同。
-组建尽职调查团队,明确团队成员的职责分工。
-制定尽职调查计划,确定调查范围、方法、时间安排等。
2.资料收集阶段
-向目标企业发送尽职调查清单,要求其按照清单提供相关文件资料。
-对目标企业提供的资料进行初步整理和审查,如有缺失或疑问,及时与目标企业沟通补充或澄清。
3.实地调查阶段
-根据尽职调查计划,安排人员实地走访目标企业,进行实地考察和访谈。
-在实地调查过程中,收集相关证据材料,记录调查情况。
4.文件审查与分析阶段
-对收集到的文件资料进行详细审查和分析,重点关注法律风险点。
-制作尽职调查工作底稿,记录审查过程和发现的问题。
5.信息汇总与报告阶段
-团队成员对各自负责的领域进行信息汇总,共同讨论分析发现的问题。
-撰写尽职调查报告,包括引言、调查范围、调查方法、调查结果、法律风险分析及建议等内容。
-与客户沟通尽职调查报告的内容,根据客户意见进行修改完善。
6
您可能关注的文档
- 应急预案评审意见表应急预案评审意见.docx
- 应急预案评审表.docx
- 应急预案评审记录表.docx
- 应急预案评审记录表全.docx
- 应收帐款考核办法.docx
- 应收账款管理办法.docx
- 应收账款考核办法.docx
- 应用系统变更管理办法参考.docx
- 应用系统迁移方案.docx
- 庭外和解协议.docx
- 党支部(党总支)班子2024年度“四个带头”组织生活会对照检查材料.docx
- 国有企业政协委员学习2025年全国政协会议精神心得体会.docx
- 2025年3月党支部“三会一课”方案参考主题.docx
- 某某县委宣传部2025年意识形态工作计划.docx
- 区人民政府2024年度工作总结.docx
- 市司法局2025年机关法治建设工作要点.docx
- 党工委书记在2025年街道“作风转变年”活动推进会上的讲话.docx
- 党支部支委班子组织生活会对照检查发言材料.docx
- 市旧创中心副职发言提纲(案例分析、意识形态).docx
- 某某县文化和旅游局2025年3月“学雷锋做榜样见行动”主题党日活动方案.docx
文档评论(0)