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企业信息技术在内部控制体系建设中的应用

目录

内容概览．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.1研究背景．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.2研究目的与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

1.3研究内容与方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

企业内部控制体系概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

2.1内部控制的概念与原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

2.2内部控制体系的基本框架．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

2.3内部控制体系的重要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

信息技术在内部控制中的应用概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

3.1信息技术的发展趋势．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

3.2信息技术在内部控制中的角色与作用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

3.3信息技术应用的风险与挑战．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

企业信息技术在内部控制体系建设中的应用策略．．．．．．．．．．．．．11

4.1信息技术的整合与规划．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

4.2风险管理与评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

4.3内部审计与监控．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

4.4信息安全与必威体育官网网址．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

信息技术在内部控制关键领域的应用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

5.1财务管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

5.1.1财务报告系统．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

5.1.2财务流程自动化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

5.1.3财务风险控制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

5.2人力资源．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

5.2.1人力资源管理系统．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

5.2.2绩效评估与激励．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

5.2.3人才梯队建设．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

5.3供应链管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22

5.3.1供应链信息系统．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

5.3.2供应商评估与选择．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

5.3.3库存管理与优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

5.4信息技术治理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

5.4.1信息技术治理框架．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

5.4.2信息技术治理流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26

5.4.3信息技术治理组织结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

信息技术在内部控制中的应用案例．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

6.1案例一．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

6.2案例二．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29

6.3案例三．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．