银行清算流程的培训.pptVIP

思考分行清算中心支行118存放上级行头寸228下级行头寸存放金额相同、方向相反。一支行与分行清算中心的清算例题2：客户张三在丙支行开立了一个活期账户，某日，他在清算中心网点从中支取400元人民币现金。清算中心丙支行分行清算中心：03借：228101下级行头寸存放－丙400.00贷：410001辖内通存通兑400.00借：410001辖内通存通兑400.00贷：228101下级行头寸存放－分行清算中心所在网点400.00分行清算中心网点：02借：410001辖内通存通兑400.00贷：101001现金400.00借：118101存放上级行头寸400.00贷：410001辖内通存通兑400.00丙支行：01借：203001活期储蓄－张三400.00贷：410001辖内通存通兑400.00借：410001辖内通存通兑400.00贷：118101存放上级行头寸400.00一支行与分行清算中心的清算一支行与分行清算中心的清算丙支行清算中心清算中心-400.00头寸+400.00头寸专门的清算机构分行营业部同支行两普通网点清算例题3：张三在A网点开立了一个活期账户①，李四在B网点开立了另一个活期账户②；某日，李四在A网点存入账户②300元人民币现金，张三在B网点支取账户①1000元人民币现金。①②甲支行A网点B网点3Sept.2008NEUSOFTSECRET3Sept.2008NEUSOFTSECRET3Sept.2008?NEUSOFTSECRET3Sept.2008NEUSOFTSECRET我们到超市去买东西，收银员录入我们购买的东西，计算合计价钱，这个过程就是核算；当我们支付钱给收银员，收银员给我们购物凭证——小票，这个过程就是结算；那么清算呢？我们发的购物卡一般都是从总部购买的，而我们凭购物卡到其任何一家分店都可以消费，例如万佳购物卡是在拱北店买的，但可以在珠海拱北电、凤凰北店消费。如果这些分店都是独立核算的，那么我们用卡在其他分店消费后，分店就需要与售卡机构进行清算。这种由分支机构间产生的资金往来，就是清算。****试想，如果这个地区并不止A、B两个网点，而有ABCDE五个网点，他们都有可能有资金往来，那么需要多少条资金线。如图所示，有10条资金线，每个网点需要在其他四个网点开立相关的资金账户用于清算。若存在一个“清算中心”，那么每个网点只有一条资金线，在清算中心开立一个资金账户即可。****头寸：即发生代理业务后，当日需要与其他网点交互的资金往来金额。****118与228的对应关系不是指同网点内的，而是以上下级行来说的，以支行、分行清算中心为例说明：支行的118就与分行清算中心的228相对应。这里的118、228实际上是指的一个东西，即支行存放在分行清算中心的头寸，只是由于站的角度的不同而称呼不一样罢了。就好像我们存钱在银行，对我们来说，就是存放在银行那的钱；对银行而言，就是客户存在他那的钱。即支行的118就是存放在分行清算中心的头寸，分行的228就是支行存在这儿的头寸。****从上面系统处理的流程图中可以看出，其他应用都是需要提供一个清算数据（一般是通过日志解析生成的）给实时清算系统来实现系统内的清算。而我们系统中应用间的批量处理是并行完成的，也就是说当零售、信用卡、基金、债券等应用能提供他们的清算数据时，当日的实时清算批量已经开始了，甚至说进入尾声——生产数据提供给会计核算NASE系统进行内部户的补账等处理，因此这些清算数据只能在次日即T＋1日处理。如果要实现当日清算，日终各应用解析日志，生成异地清算数据-实时清算登记日志-实时清算解析日志，生成会计补账数据-会计批量补账的流程处理，这样清算批量就不能与其它应用的批量并行处理，增加了批量时间。同时对联机交易查询备付金变动情况也有影响，所以目前采用了次日清算方式。会计异地数据基本上都是联机通过实时清算处理直接登记到当日的实时清算日志中，因此可以在当日完成清算。****清算流程课程大纲一、概述清算的由来清算涉及的角色清算的种类划分二、辖内往来清算三、储蓄通兑清算清算的由来结算核算清算结算、核算、清算的概念：银行与客户之间为结算，如票据结算；银行内部各业务的资金计算为核算，如贷款核算；银行间、分支机构间资金往来为清算，如辖内清算、实时清算等。清算是一种资金传递，其产生由于机构扩张产生代理关系而引起的资金往来。清算的由