项目管理软件操作及账务处理.pptVIP

本年计划录入合同录入财务报表之间的对应关系项目管理软件操作工程完工验收（项目办）工程完工经县级验收合格后方可录入农户合同，录入合同后自动生成会计凭证。借：其他投资--农产品基地建设--猪、牛、核桃、大棚等贷：应付工程款—应付农户工程合同款项目拨款—投劳折款项目拨款—农民自筹账务处理协会建设3借：设备投资—能力建设与培训—示范协会建设—XX协会贷：项目拨款---协会自筹（自有资金）银行存款（配套资金）项目办2借：设备投资—项目管理贷：银行存款1设备采购录入货物合同后自动生成会计凭证办公设备购置：设备采购2、车辆购置：（1）项目办借：设备投资—项目管理贷：国外借款（根据债务分割单）银行存款（2）平顺协会：借：设备投资—能力建设与培训—示范协会建设—平顺协会贷：国外借款（根据债务分割单）项目拨款---协会自筹培训考察（项目办）项目管理系统录入培训考察合同，财务系统做账选择对应的合同。1、农户、技术人员、协会培训：借：其他投资—能力建设与培训贷：银行存款/其他应付款（配套资金）项目拨款—协会自筹（自有资金）2、国内培训考察：借：其他投资—项目管理贷：银行存款/其他应付款3、境外培训考察：借：其他投资—项目管理贷：国外借款—能力建设培训（根据债务分割单）银行存款项目管理系统录入咨询合同，财务系统做账选择对应的合同。项目办支付：借：其他投资---农户与市场联结—基地认证贷：银行存款基地认证财政局支付：借：其他投资---农户与市场联结—基地认证贷：项目拨款—省级配套贷款回补到位及支付（财政局）基地工程借：银行存款贷：国外借款—信贷—类别借：拨出国外借款—信贷贷：银行存款车辆、境外考察培训（根据债务分割单）借：拨出国外借款—车辆、能力建设培训贷：国外借款—车辆、能力建设培训配套到位及支付（财政局）01借：银行存款02贷：项目拨款—省级配套03—市级配套04—县级配套05借：拨出配套资金—省级配套06—市级配套07—县级配套08贷：银行存款09项目办收到贷款及配套01借：银行存款贷：国外借款—信贷02借：银行存款贷：项目拨款—省级配套--市级配套--县级配套0301支付贷款及配套（项目办账务处理）02财政支付基地贷款及配套：03借：应付工程款—应付农户合同款（选择农户信息）04贷：国外借款—信贷05项目拨款---省级配套06--市级配套07--县级配套