出纳员绩效考核表02222.docx

?一、考核目的

为了全面、客观、公正地评价出纳员的工作表现，提高工作效率和质量，加强财务管理，特制定本绩效考核表。通过对出纳员工作业绩、工作能力、工作态度等方面的考核，激励出纳员不断提升自身素质，更好地完成工作任务，为公司的发展做出贡献。

二、考核周期

本次考核周期为[具体时间段]，自[开始日期]起至[结束日期]止。

三、考核主体

1.直接上级：[上级领导姓名]，负责对出纳员的日常工作进行监督、指导和考核评价。

2.财务主管：[财务主管姓名]，参与考核过程，对考核结果进行审核和综合评定。

四、考核指标及权重

（一）工作业绩（60%）

1.资金收付准确性（20%）

-考核内容：确保每一笔资金收付的金额准确无误，无因人为疏忽导致的收付错误。

-考核方式：通过核对银行对账单、现金日记账与实际收付凭证，统计资金收付错误笔数。

-计算公式：资金收付错误率=资金收付错误笔数÷资金收付总笔数×100%

-评分标准：

-资金收付错误率为0，得16-20分。

-资金收付错误率在0-1%之间（含1%），得11-15分。

-资金收付错误率在1%-3%之间（含3%），得6-10分。

-资金收付错误率超过3%，得0-5分。

2.现金及银行存款管理（20%）

-考核内容：严格遵守现金管理制度，确保现金库存安全；及时准确地完成银行存款日记账的登记与核对，每月编制银行存款余额调节表，保证账实相符。

-考核方式：检查现金盘点记录、银行存款日记账、银行存款余额调节表等相关资料。

-评分标准：

-现金管理规范，无违规操作，银行存款日记账记录准确，银行存款余额调节表编制及时、准确，账实相符，得16-20分。

-现金管理基本规范，偶尔存在小额违规情况，银行存款日记账记录基本准确，银行存款余额调节表编制无重大错误，账实相符度较高，得11-15分。

-现金管理存在一些不规范情况，银行存款日记账记录有少量错误，银行存款余额调节表编制基本正确，但存在个别调整项目不合理的情况，账实相符度一般，得6-10分。

-现金管理混乱，存在较多违规问题，银行存款日记账记录错误较多，银行存款余额调节表编制不准确，账实不符情况较多，得0-5分。

3.票据管理（10%）

-考核内容：妥善保管各类票据，包括支票、汇票、发票等，确保票据的领用、开具、核销等环节手续齐全、记录准确。

-考核方式：检查票据保管台账、领用记录、开具发票存根联等相关资料。

-评分标准：

-票据管理严格规范，无丢失、损坏票据情况，领用、开具、核销手续完备，记录清晰准确，得8-10分。

-票据管理基本规范，偶有票据保管不当情况，但未造成损失，领用、开具、核销手续基本齐全，记录较准确，得6-7分。

-票据管理存在一定漏洞，有少量票据保管不善或手续不完备的情况，记录存在一些瑕疵，得4-5分。

-票据管理混乱，出现票据丢失、损坏等重大问题，领用、开具、核销手续不全，记录混乱，得0-3分。

4.资金报表编制及时准确性（10%）

-考核内容：按照规定的时间和格式，准确编制资金日报表、资金月报表等各类资金报表，为公司管理层提供及时、准确的资金信息。

-考核方式：检查资金报表的编制记录，与相关部门数据进行核对，评估报表的及时性和准确性。

-评分标准：

-资金报表编制及时，数据准确无误，为公司决策提供了有力支持，得8-10分。

-资金报表编制基本及时，数据基本准确，偶尔存在小的差错，但不影响整体使用，得6-7分。

-资金报表编制存在一定延迟，数据存在一些错误，对公司决策有一定影响，得4-5分。

-资金报表编制严重延迟，数据错误较多，无法满足公司决策需求，得0-3分。

（二）工作能力（30%）

1.专业知识与技能（15%）

-考核内容：掌握扎实的财务专业知识，熟悉国家财经法规和公司财务制度，熟练运用财务软件及办公软件进行资金管理和相关报表编制。