商业银行国际业务实物多媒体教学课件.pptVIP

三、贸易融资和对外担保（一）概念贸易融资（TradeFinance）是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资（不包括短期外汇贷款）或信用便利，包括进口开证、进口押汇、提货担保、出口押汇（贴现）、出口保理、福费廷、打包贷款、出口发票融资、短期出口信用保险项下贸易融资、出口退税账户托管贷款及贸易项下的各类对外担保等。三、贸易融资和对外担保（二）特点贸易融资以特定贸易活动项下直接产生的现金流量作为融资方履约的资金来源，并以该贸易结算中的商业单据或/和金融单据等权利凭证作为履约保证。它一方面有效地解决了企业从事进出口贸易所面临的资金短缺问题，支持企业在更大范围和规模上从事进出口贸易；另一方面，由于它与特定的贸易结算相关，是安全性、流动性和盈利性结合较好的银行资金运用方式。三、贸易融资和对外担保（三）适用客户群体贸易融资适用于有进出口业务及相关融资需求的外经贸企业、工贸企业、三资企业等。各行必须高度重视国际结算和贸易融资业务的发展，并将其作为中间业务和信贷业务的重点来抓。要加快拓展规模较大、知名度较高的企业集团或跨国公司；积极稳妥地开拓经营较好、管理规范的外经贸企业的贸易融资业务特别是低风险业务；对工贸企业特别是我行信贷客户，要发挥我行本外币整体优势，争取企业将相应比例的外汇业务在我行办理。三、贸易融资和对外担保(四)贸易融资的主要风险点1.信用风险，是指由于授信对象信用问题不能或不愿意履行合约而产生的风险。2.国家风险，是指因国家强制的因素使交易对方违约给融资银行带来损失的可能性。3.操作风险，是指因业务差错或操作不规范，使资金回收困难甚至发生法律纠纷，给银行带来资金损失和信誉损害的可能性。4.政策风险，是指由于没有掌握国家有关政策或执行政策不严格而给银行带来损失的可能性。5.欺诈风险，是指由于授信对象欺诈行为给放款银行带来损失的可能。贸易融资业务授信开证授信开证是指银行为客户在授信额度内减免保证金对外开立信用证。通常银行在为客户授信开证前，会为客户核定进口开证额度。开证额度是指银行在贸易融资总额度项下给予开证申请人在一定期限内可以免交或减交保证金循环用于开立信用证（但不能用于支付信用证）的最高限额。贸易融资业务进口押汇进口押汇是指开证行在收到信用证项下全套相符单据时，应开证申请人要求，与其达成信用证项下单据及货物所有权归银行所有的协议后，以信托收据（TrustReceipt，T/R）的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。也就是说，开证行凭开证申请人签发给银行的信托收据释放信用证项下单据给申请人，申请人在未付款的情况下先行办理提货、报关、存仓、保险和销售，并以货物销售后回笼的资金支付银行为其垫付的信用证金额和相关利息。开证行与开证申请人由于信托收据形成信托关系，银行保留单证项下货物销售收入的受益权，开证申请人拥有单证法律上的所有权，能够处分单证项下的货物。贸易融资业务提货担保提货担保（ShippingGuarantee）是指在信用证结算的进口贸易中，当货物先于货运单据到达目的地时，开证行应开证申请人的要求，为其向承运人或承运人的代理人出具的承担由于先行放货引起的赔偿责任的保证性文件。贸易融资业务出口押汇（贴现）出口押汇业务（BillsPurchase）是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对即期信用证项下票据进行融资的行为。即信用证的受益人在货物装运后，将全套货运单据质押给所在地银行，该行扣除利息及有关费用后，将货款预先支付给受益人，而后向开证行索偿以收回货款的一种贸易融资业务。贸易融资业务出口保理保理（Factoring）是保付代理的简称。是一项集信息咨询、账款回收、坏账担保、贸易融资以及财务管理等服务内容在内的综合性业务。国际保理业务，是指在国际贸易中承兑交单（D/A）、赊销方式（O/A）下，保理商（或银行）向出口商提供的一项包括出口贸易融资、进口商资信调查及评估、销售账务处理、应收账款管理及追收和买方信用担保等内容的综合性金融服务。贸易融资业务福费廷福费廷（Forfaiting）也称票据包买或票据买断，是指银行（或包买人）无追索权地对国际贸易项下未到期的应收账款及应收票据进行贴现，从而为出口商提供融资的一种贸易融资业务。我行办理福费廷业务包括自行买入和由我行作为中间商两种操作方式。在自行买入的方式下，我行买入出口单据并持单到期；在我行作为中间商的方式下，我行将买入的单据转卖给包买商，由包买商持单到期，并承担开证行的风险。贸易融资业务出口发票融资出口发票融资是指在汇款结算方式的国际贸易中，银行在未获得货权凭证时，凭出口商出具的列明货款让渡条款的商业发票，以货物的应收账款为第一还款来源，向出口