电梯安装工程公司财务管理制度.docx

电梯安装工程公司财务管理制度

一、总则

1.为加强公司财务管理，规范财务行为，提高经济效益，依据国家相关法律法规及公司章程，特制定本制度。

2.本制度适用于公司及下属各部门、各项目部的财务管理活动。

二、财务机构与职责

1.财务部门：负责公司财务管理和会计核算工作，编制财务预算、决算，进行财务分析等。

2.财务人员：具备相应专业资格，严格遵守财务制度，履行职责，保守财务机密。

三、财务预算管理

1.每年末，各部门根据公司战略目标和业务计划，编制下一年度预算草案。

2.财务部门对各部门预算草案进行汇总、审核、平衡，编制公司年度财务预算方案，报公司管理层审批。

3.预算执行过程中，各部门严格执行预算，财务部门定期对预算执行情况进行监控和分析。

四、资金管理

1.资金筹集：合理安排融资渠道和方式，降低融资成本和风险。

2.资金使用：严格审批资金支出，确保资金使用安全、合理、有效。

3.资金监控：定期对资金使用情况进行检查和分析，防范资金风险。

五、成本管理

1.成本核算：建立健全成本核算制度，准确核算电梯安装工程成本。

2.成本控制：制定成本控制目标和措施，加强成本管理，降低成本费用。

3.成本分析：定期对成本执行情况进行分析，找出成本变动原因，提出改进措施。

六、资产管理

1.固定资产管理：建立固定资产台账，定期进行清查盘点，确保资产安全、完整。

2.流动资产管理：加强存货、应收账款等流动资产的管理，提高资产使用效率。

七、财务报告与分析

1.财务报告编制：定期编制财务报表，保证数据真实、准确、完整。

2.财务分析：对公司财务状况、经营成果进行分析，为公司决策提供依据。

八、财务监督与审计

1.内部监督：财务部门定期对公司财务活动进行自查和监督。

2.外部审计：定期聘请外部审计机构对公司财务状况进行审计。

九、附则

1.本制度由公司财务部门负责解释和修订。

2.本制度自发布之日起执行。