大桥跟踪审计工作总结.pptx

大桥跟踪审计工作总结

目录引言审计工作开展情况大桥建设项目管理审计大桥质量与安全管理审计

目录物资采购与财务管理审计发现问题及整改建议结论与展望

引言01

01目的02背景对大桥建设项目的财务收支、经济效益以及项目管理等方面进行全面的审计，确保项目合规、资金安全、效益显著。随着城市交通的不断发展，大桥建设项目日益增多，投资规模逐渐扩大。为确保项目建设的规范性和资金使用的有效性，进行跟踪审计工作至关重要。目的和背景

010203从大桥建设项目立项开始，至项目竣工验收的全过程。时间范围包括项目前期决策、招投标、合同管理、资金管理、工程进度、工程质量、环境保护等方面的审计情况。内容范围关注项目管理中的薄弱环节和潜在风险，如设计变更、工程索赔、资金挪用等问题，并提出相应的改进建议。重点问题汇报范围

审计工作开展情况02

审计计划制定明确审计目标和范围根据大桥建设项目的特点和要求，确定跟踪审计的目标和范围，包括建设程序、资金管理、工程质量、进度控制等方面。制定详细审计计划结合大桥建设项目的实际情况，制定切实可行的审计计划，明确审计的时间、地点、人员分工等具体安排。风险评估与应对对大桥建设项目进行跟踪审计过程中可能遇到的风险进行评估，并制定相应的应对措施，确保审计工作的顺利进行。

审计人员深入大桥建设现场，通过实地勘察、询问相关人员等方式，收集第一手资料，为后续的审计工作提供有力证据。深入现场调查取证根据审计计划和大桥建设项目的实际情况，重点关注资金管理、招投标、合同管理、工程变更等重点环节和领域，确保审计工作的针对性和有效性。关注重点环节和领域在审计过程中，与被审计单位保持密切沟通，及时了解和反馈审计发现的问题和情况，促进被审计单位积极配合和整改。保持与被审计单位沟通现场审计工作实施

审计报告编制与提交整理审计证据和工作底稿对现场审计过程中收集到的证据和工作底稿进行整理、归纳和分析，形成完整、清晰的审计证据链。编写审计报告征求意见稿根据审计结果和证据，编写审计报告征求意见稿，客观、公正地反映大桥建设项目存在的问题和情况。征求被审计单位意见并修改完善将审计报告征求意见稿送交被审计单位征求意见，并根据被审计单位的反馈意见进行修改和完善，确保审计报告的客观性和公正性。提交最终审计报告经过修改和完善后，将最终审计报告提交给相关领导和部门，为大桥建设项目的后续管理和决策提供有力支持。

大桥建设项目管理审计03

审查项目建议书、可行性研究报告、初步设计及概算等前期工作程序的合规性，以及立项决策的科学性和合理性。核查项目用地预审、规划选址、环境影响评价等前期审批手续是否齐全、有效。评估项目资金来源及落实情况，包括财政性资金、银行贷款、社会资本等渠道的筹措计划和到位情况。项目立项与前期工作审计

招投标与合同管理审计审查招投标活动的合法性、合规性，包括招标方式、招标程序、招标文件、评标办法等是否符合相关法律法规和规章制度的要求。核查合同签订的合规性和有效性，包括合同主体资格、合同条款内容、合同履行情况等是否符合相关法律法规和规章制度的要求。关注合同变更管理情况，包括变更程序是否规范、变更内容是否合理、变更价款是否经过审核等。

核查工程进度款支付的相关凭证和资料是否真实、完整、合规，包括工程进度报表、监理签证、计量支付证书等。关注工程变更和索赔情况下的进度款支付情况，包括变更和索赔的程序是否规范、依据是否充分、价款是否合理等。审查工程进度款支付是否符合合同约定和工程进度实际情况，是否存在超付或欠付情况。工程进度款支付审计

大桥质量与安全管理审计04

审计质量管理体系文件的完整性和合规性，包括质量手册、程序文件、作业指导书等。检查质量管理体系的持续改进机制，包括内部审核、管理评审、纠正预防措施等。评估质量管理体系的实际运行情况，包括人员配备、职责划分、资源配置等。审查大桥建设过程中的质量记录和检验报告，验证其真实性和准确性。质量管理体系建立及运行情况审计

审查安全生产责任制的建立情况，包括各级管理人员和作业人员的安全生产职责。检查安全生产责任制的执行情况，包括安全生产考核、奖惩机制等。评估大桥建设过程中的安全风险管控情况，包括危险源辨识、风险评估、控制措施等。审查大桥建设过程中的安全事故报告和处理情况，验证其及时性和有效性。安全生产责任制落实情况审计

审查大桥建设过程中的隐患排查和治理情况，包括定期排查、专项排查、季节性排查等。评估隐患治理的效果和持续性，包括治理措施的科学性、合理性和经济性。检查大桥建设过程中对事故的报告、调查和处理情况，包括事故原因分析、责任追究、整改措施等。审查大桥建设过程中的应急预案制定和演练情况，验证其针对性和实用性。0102030405隐患排查治理及事故处理情况审计

物资采购与财务管理审计05

01审计物资采购计划