风险控制管理制度.docx

?一、总则

（一）目的

本制度旨在建立健全公司风险控制体系，规范风险识别、评估、应对等管理活动，有效防范和化解各类风险，保障公司稳健运营，实现公司战略目标。

（二）适用范围

本制度适用于公司总部及各下属子公司、分公司。

（三）风险控制原则

1.全面性原则

涵盖公司各项业务活动、各个部门和各个环节，对各类风险进行全面管理。

2.审慎性原则

充分识别、评估潜在风险，采取积极有效的应对措施，将风险控制在可承受范围内。

3.动态性原则

根据内外部环境变化，及时调整风险控制策略和措施，确保风险控制的有效性。

4.制衡性原则

构建相互制约、相互监督的机制，避免权力过度集中导致风险失控。

二、风险控制组织架构及职责

（一）风险管理委员会

1.组成

由公司高级管理人员、各主要部门负责人等组成，董事长担任主任委员。

2.职责

-审议公司风险控制战略、政策和制度。

-审定公司重大风险应对策略和解决方案。

-监督公司风险控制工作的整体运行情况。

-对重大风险事项进行决策。

（二）风险管理部门

1.设置

公司设立独立的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。

2.职责

-负责制定和完善公司风险管理制度和流程。

-组织开展风险识别、评估工作，建立风险数据库。

-提出风险应对建议，跟踪监督风险应对措施的执行情况。

-定期向风险管理委员会汇报公司风险状况。

（三）各业务部门

1.职责

-负责本部门业务范围内的风险识别、评估和应对工作。

-执行公司风险控制制度和措施，及时向风险管理部门反馈风险信息。

-配合风险管理部门开展风险控制相关工作。

三、风险识别

（一）风险识别方法

1.问卷调查法

设计风险调查问卷，发放给各部门员工，收集风险信息。

2.流程图法

绘制公司业务流程图，分析流程中的风险点。

3.头脑风暴法

组织相关人员进行头脑风暴，共同探讨可能存在的风险。

4.案例分析法

参考同行业或类似企业的风险案例，识别公司潜在风险。

（二）风险分类

1.战略风险

-宏观经济环境变化、行业竞争加剧等导致公司战略目标无法实现的风险。

-公司战略决策失误，如市场定位不准确、业务布局不合理等风险。

2.市场风险

-市场价格波动，如原材料价格、产品销售价格变动带来的风险。

-市场需求变化、市场份额下降等风险。

3.财务风险

-资金短缺、资金周转困难等流动性风险。

-债务负担过重、利率波动等融资风险。

-投资决策失误、投资收益不达预期等投资风险。

4.运营风险

-生产运营过程中的设备故障、质量事故等风险。

-供应链中断、供应商违约等风险。

-内部管理不善，如流程混乱、人员失误等风险。

5.法律风险

-法律法规变化导致公司业务受到影响的风险。

-合同纠纷、知识产权侵权等法律诉讼风险。

四、风险评估

（一）风险评估指标

1.可能性

评估风险发生的概率，分为高、中、低三个等级。

2.影响程度

评估风险对公司目标实现的影响大小，分为重大、较大、一般、较小四个等级。

（二）风险评估方法

1.定性评估

根据风险识别结果，结合专业判断，对风险的可能性和影响程度进行定性评价。

2.定量评估

对于部分能够量化的风险，如财务风险，采用财务指标分析、统计分析等方法进行定量评估。

（三）风险矩阵

建立风险矩阵，将风险的可能性和影响程度进行交叉分析，确定风险等级，分为重大风险、重要风险、一般风险和低风险。

五、风险应对

（一）风险应对策略

1.风险规避

对于风险过高且无法有效控制的业务或项目，采取放弃或终止的策略。

2.风险降低

通过采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险的影响程度。

-对于市场风险，可采用套期保值、价格调整等措施。

-对于运营风险，加强内部管理、优化流程、提高员工素质等。

3.风险转移

将风险转移给其他方，如购买保险、签订免责条款等。

4.风险承受

对于一些风险发生可能性较小且影响程度较低的风险，公司选择承受风险。

（二）