财务部各岗位KPI指标考核表.docx

?##一、财务经理KPI指标考核表

（一）财务战略与规划（25分）

1.财务战略规划完成率（15分）

-指标定义：实际完成的财务战略规划内容占整体规划内容的比例。

-计算公式：财务战略规划完成率=（实际完成的规划内容/整体规划内容）×100%

-目标值：100%

-考核周期：年度

-数据来源：财务战略规划文档、工作汇报

-评分标准：

-完成率达到100%，得12-15分；

-完成率在80%-99%之间，得8-11分；

-完成率低于80%，得0-7分。

2.预算规划合理性（10分）

-指标定义：预算编制符合公司战略目标和实际业务情况的程度。

-考核方式：由上级领导和相关部门负责人对预算规划进行评估打分。

-目标值：综合评分80分以上

-考核周期：年度

-数据来源：预算规划文档、评估反馈意见

-评分标准：

-评分在80-100分，得8-10分；

-评分在60-79分，得4-7分；

-评分低于60分，得0-3分。

（二）财务管理与决策支持（35分）

1.财务分析报告质量（15分）

-指标定义：财务分析报告对公司财务状况、经营成果和现金流量的准确反映程度，以及对管理层决策的支持作用。

-考核方式：由上级领导和相关部门负责人对财务分析报告进行评估打分。

-目标值：综合评分85分以上

-考核周期：季度

-数据来源：财务分析报告、评估反馈意见

-评分标准：

-评分在85-100分，得12-15分；

-评分在70-84分，得8-11分；

-评分低于70分，得0-7分。

2.财务决策支持有效性（10分）

-指标定义：通过财务分析为公司重大决策提供有价值建议的次数及被采纳的比例。

-计算公式：决策建议采纳率=（被采纳的决策建议次数/提出的决策建议总次数）×100%

-目标值：决策建议采纳率达到60%以上

-考核周期：年度

-数据来源：决策建议记录、决策结果文件

-评分标准：

-采纳率达到60%，得8-10分；

-采纳率在40%-59%之间，得4-7分；

-采纳率低于40%，得0-3分。

3.资金使用效率（10分）

-指标定义：衡量公司资金运用效果的指标，如总资产周转率、存货周转率等。

-计算公式：根据具体选用的指标计算，如总资产周转率=营业收入/平均总资产

-目标值：根据行业标准和公司历史数据设定具体目标值

-考核周期：年度

-数据来源：财务报表

-评分标准：

-达到或超过目标值，得8-10分；

-未达到目标值但有明显改善，得4-7分；

-未达到目标值且无改善，得0-3分。

（三）财务风险管理（20分）

1.财务风险控制有效性（10分）

-指标定义：通过建立风险预警机制、采取风险控制措施，使公司财务风险处于可控范围内的程度。

-考核方式：检查风险预警指标的执行情况、风险控制措施的落实效果等。

-目标值：年度内未发生重大财务风险事件

-考核周期：年度

-数据来源：风险预警报告、风险事件记录

-评分标准：

-未发生重大财务风险事件，得8-10分；

-发生一般财务风险事件，但得到及时有效控制，得4-7分；

-发生重大财务风险事件，得0-3分。

2.内部控制制度健全性与执行情况（10分）

-指标定义：内部控制制度覆盖财务工作各环节的完整性以及制度执行的严格程度。

-考核方式：内部审计检查、日常工作合规性审查等。

-目标值：内部控制评价得分90分以上

-考核周期：年度

-数据来源：内部控制评价报告、审