xjgc erp项目讲师培训材料核算.pptx

许继集团ERP培训教材

项目核算ERP项目组2013年1月14日

主要内容基础概念日常核算项目月结报表查询

业务模式项目创建、概预算输入、服务采购订单创建物资发货工程服务确认工程物资采购订单创建MMPSMMPS项目结算转管理费用COFI对应模块借：项目成本贷：原材料-材料借：项目成本贷：应付暂估借：在建工程贷：项目成本转出借：固定资产贷：在建工程系统集成生成凭证项目结算在建工程转资FIFI借：管理费用贷：研发支出-费用化

基础知识什么是WBS（WorkBreakdownStructure）WBS，工作细分结构，是以层次结构的形式将完成一个项目所要执行的任务层层细分所形成的项目结构。WBS是将项目的总任务进行细分的工具，它具有层次关系，上一层任务是下一层多个任务的总和。它形成了在项目里组织及协作的基础，显示出项目中工作的数量、所需的时间和涉及的成本。它是进一步做计划的基础，如过程计划、成本计划、排产计划、时间计划、能力计划以及项目控制。

基础知识许继集团采用的WBS架构：科技项目技改项目基建项目小型基建项目专项项目（资产零购）

主要内容基础概念日常核算项目月结报表查询

业务说明ERP系统中工程成本来源有三种方式：物资消耗集成、项目服务成本集成、财务日常报销。1）为项目发生的物资消耗，在发货时，成本自动过账到项目成本上，集成会计凭证为： 借：项目成本， 贷：原材料2）为项目发生的服务采购，在服务确认时，成本自动过账到项目成本上，集成会计凭证为： 借：项目成本 贷：应付暂估3）工程项目日常报销，需要用F-02在系统中手工过账到项目成本，生成的会计凭证为： 借：项目成本 WBS元素 贷：应付账款/银行存款等备注：不同项目类型，日常核算科目及月底结转模式，会有所不同。

业务操作系统演示：项目费用的日常报销（F-02）

业务操作系统演示：业务集成

主要内容基础概念日常核算项目月结报表查询

项目月结日常核算时，计入工程成本或研发支出类科目，每月月底需要进行以下操作： 1）检查项目WBS结算规则是否维护完整 2）CJ88/CJ8G项目月结 3）检查项目成本是否结转完毕

项目月结系统操作：CJ20N查询项目结算规则

项目月结系统操作：CJ88/CJ8G月结

项目月结系统操作：AIAB维护结算规则

项目月结系统操作：AIBU转资

主要内容基础概念日常核算项目月结报表查询

报表查询查询项目实际成本行项目CJI3查询项目预算S_ALR查询项目实际成本报表S_ALR报表查询

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