财务印章与网银U盾管理规定.docx

?一、总则

1.目的

为了加强公司财务印章与网银U盾的管理，规范印章与U盾的使用流程，防范财务风险，保障公司资金安全，特制定本规定。

2.适用范围

本规定适用于公司总部及各下属单位涉及财务印章与网银U盾的管理与使用。

3.管理原则

财务印章与网银U盾的管理遵循专人保管、审批使用、分岗制衡、定期检查的原则。

二、财务印章管理

1.印章种类

财务印章包括但不限于公司财务专用章、法定代表人章、发票专用章、合同专用章等与财务相关的印章。

2.印章刻制

-财务印章的刻制须由公司统一安排，根据相关法律法规及公司规定，选择具有资质的印章制作单位进行刻制。

-新印章刻制完成后，由行政部门或指定专人与制作单位进行交接，并及时登记印章台账。登记内容包括印章名称、规格、启用日期、领取人等信息。

3.印章保管

-财务专用章由财务部门负责人指定专人保管，法定代表人章由法定代表人或其授权人保管，发票专用章由负责发票开具与管理的人员保管，合同专用章按照公司合同管理规定进行保管。

-印章保管人员须具备良好的职业道德和责任心，确保印章安全。不得擅自将印章交予他人保管或带出公司使用。

-印章保管人员因出差、请假等原因临时离岗时，须将印章交予财务部门负责人指定的其他人员代管，并办理交接手续。交接手续应包括印章名称、交接时间、交接双方签字等内容。

4.印章使用

-建立印章使用审批制度，明确各类印章的使用范围和审批流程。所有印章的使用均须填写《印章使用申请表》，详细注明使用事由、使用金额、使用对象等信息。

-财务专用章用于各类款项收付、票据背书、财务报表盖章等与财务核算相关的业务；法定代表人章用于办理银行开户、销户、账户信息变更、支票签发等重要事项；发票专用章用于开具发票；合同专用章用于签订各类经济合同。

-《印章使用申请表》经相关负责人审批同意后，印章保管人员方可使用印章。审批流程如下：

-一般业务事项：由财务部门负责人审批。

-重大业务事项（涉及金额较大或重要决策）：经财务总监审核后，报总经理审批。

-涉及对外报送文件、合同等重要资料盖章：需经公司法定代表人审批。

-印章使用时，应在《印章使用登记表》上进行登记，登记内容包括使用日期、申请表编号、使用事项、盖章文件名称及份数、使用人签字等信息。

-印章使用完毕后，印章保管人员应及时将印章存放于安全保管地点，并确保印章妥善保管。

5.印章停用与销毁

-因公司名称变更、印章损坏、业务调整等原因导致印章停用的，由印章保管人员填写《印章停用申请表》，经财务部门负责人审核后，报公司管理层审批。

-经批准停用的印章，由行政部门或指定专人负责收缴，并与印章保管人员办理交接手续。收缴的印章应及时登记印章台账，并注明停用日期。

-印章销毁须按照公司规定的程序进行。由行政部门会同财务部门共同清点需销毁的印章，并填写《印章销毁申请表》，详细注明印章名称、规格、数量、销毁原因等信息。《印章销毁申请表》经公司管理层审批后，选择具有资质的销毁单位进行销毁，并保留销毁证明。销毁证明应作为印章管理档案的重要资料进行保存。

三、网银U盾管理

1.U盾种类与用途

网银U盾分为制单U盾和复核U盾。制单U盾用于发起网上银行支付指令，复核U盾用于对制单U盾发起的支付指令进行审核确认。

2.U盾领取

-公司根据网银操作需要，统一领取网银U盾。领取时，由财务部门指定专人负责办理，并与银行签订相关协议，明确双方的权利与义务。

-领取的U盾应及时登记U盾台账，登记内容包括U盾编号、领取日期、领取人、U盾类型（制单U盾或复核U盾）等信息。

3.U盾保管

-制单U盾和复核U盾应分别由不同人员保管，不得由同一人同时保管制单U盾和复核U盾，以实现岗位分离和相互制衡。

-U盾保管人员应妥善保管U盾，设置安全的密码，并定期更换密码。U盾须存放于安全的保管设备中，如专用的U盾盒或加密存储设备等，防止U盾丢失、被盗用或损坏。

-U盾保管人员因出差、请假等原因临时离岗时，须将U盾交予财务部门负责人指定的其他人员代管，并办理交接手续。交接手续应包括U盾编号、交接时间、交接双方签字等内容。

4.U盾使用

-网上银行支付业务须严格按照公司规定的流程进行操作。制单人员在发起支付指令前，应认真核对支付信息的准确性和完整性，确保支付金额、收款账户、