集团公司存货管理办法.docx

?第一章总则

第一条目的

为了加强集团公司存货管理，规范存货采购、验收、保管、领用、盘点等行为，保障存货安全，提高存货运营效率，降低存货成本，根据国家相关法律法规和集团公司实际情况，制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于集团公司总部及所属各子公司、分公司的存货管理。

第三条定义

本办法所称存货，是指集团公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料等。

第二章职责分工

第四条采购部门

1.负责制定存货采购计划，选择合格供应商，签订采购合同。

2.跟踪采购订单执行情况，确保按时、按质、按量采购存货。

3.负责采购发票的取得、审核及传递等工作。

第五条仓储部门

1.负责存货的验收入库、保管、发放及盘点等工作。

2.建立存货台账，记录存货的收发存情况。

3.定期对存货进行清查，确保账实相符。

4.负责存货仓库的安全管理，保障存货存储安全。

第六条生产部门

1.根据生产计划，合理领用存货，控制生产成本。

2.负责在产品、半成品的生产过程管理，提高生产效率，保证产品质量。

3.定期对生产过程中的存货进行盘点，及时发现和处理盘盈、盘亏情况。

第七条销售部门

1.负责产品销售订单的接收、审核及发货等工作。

2.跟踪销售订单执行情况，及时与客户沟通协调，确保产品按时交付。

3.协助仓储部门做好产成品的出库工作，保证发货准确无误。

第八条财务部门

1.负责制定存货核算办法，进行存货的账务处理。

2.审核存货采购、销售、领用等相关凭证，确保财务数据准确。

3.定期对存货进行财务分析，为管理层决策提供依据。

4.参与存货盘点工作，监督盘点过程，对盘盈、盘亏结果进行账务处理。

第九条其他部门

各部门应配合采购、仓储、生产、销售、财务等部门做好存货管理工作，按照职责分工履行相应职责。

第三章存货采购管理

第十条采购计划

1.采购部门应根据集团公司年度经营计划、生产计划、销售计划以及库存状况等，编制存货采购计划。采购计划应明确采购存货的品种、规格、数量、质量要求、采购时间等内容。

2.采购计划应经相关部门审核，报分管领导审批后执行。如遇市场变化、生产计划调整等因素，采购计划应及时进行修订。

第十一条供应商选择

1.采购部门应建立合格供应商名录，对供应商的资质、信誉、生产能力、产品质量、价格水平、售后服务等进行评估和审核。

2.采购业务应在合格供应商范围内进行，如需选择新的供应商，应按照规定程序进行审批。

3.与供应商签订采购合同前，应明确双方的权利和义务，包括采购货物的规格、数量、价格、交货时间、交货地点、质量标准、验收方式、付款方式等条款。

第十二条采购订单执行

1.采购部门应根据采购合同下达采购订单，并跟踪订单执行情况。如发现供应商未能按时、按质、按量交货，应及时与供应商沟通协调，采取相应措施解决问题。

2.采购订单变更应按照规定程序进行审批，确保变更后的订单符合集团公司利益和相关规定。

3.采购部门应及时取得采购发票，并按照财务制度要求进行审核和传递。采购发票应与采购合同、采购订单、验收单等相关凭证核对一致。

第四章存货验收入库管理

第十三条验收准备

1.仓储部门应根据采购合同、采购订单等要求，做好存货验收的各项准备工作，包括安排验收人员、准备验收场地和工具等。

2.验收人员应熟悉存货的验收标准和方法，掌握相关业务知识和技能。

第十四条验收程序

1.存货到货后，仓储部门应及时组织验收。验收人员应按照合同约定的质量标准、规格型号、数量等要求，对存货进行逐一核对和检验。

2.对于重要存货或价值较高的存货，应邀请专业技术人员或质量检验机构进行检验。

3.验收合格的存货，验收人员应在验收单上签字确认，并办理入库手续。验收不合格的存货，应及时通知采购部门与供应商协商处理。

第十五条入库手续

1.仓储部门应根据验收结果，办理存货入库手续，填写入库单。入库单应包括存货的名称、规格、型号、数量、入库时间、仓库名称等内容。

2.入库单应一式多联，分别由仓储部门、采购部门、财务部门等留存。仓储部门应根据入库单登记存货台账，确保账实相符。

第五章存货保管管理

第十六条仓库规划

1.仓储部