集团财务管理部职责.docx

?一、部门概述

集团财务管理部作为集团核心部门之一，肩负着统筹管理集团财务活动、保障财务健康稳定运行以及为集团战略决策提供有力财务支持的重要使命。其工作涉及集团各个业务板块的资金运作、成本控制、财务核算、预算管理、财务分析以及风险防控等多个方面，是集团实现可持续发展的关键枢纽。

二、主要职责

（一）财务战略规划与制度建设

1.依据集团战略目标，制定中长期财务战略规划，明确财务工作的方向和重点，确保财务战略与集团整体战略高度契合。例如，根据集团业务拓展计划，规划合理的资金投放方向，助力集团新业务的启动与发展。

2.建立健全集团财务管理制度体系，涵盖会计核算、资金管理、预算管理、成本控制、财务分析、内部控制等各个方面，确保财务工作有章可循、规范有序。例如，制定严格的费用报销制度，规范各项费用支出流程，杜绝不合理开支。

（二）财务核算与报告

1.负责集团整体财务核算工作，按照国家会计准则和集团财务制度，准确、及时地记录和反映集团各项经济业务，确保财务数据的真实性、完整性和准确性。

-审核原始凭证，编制记账凭证，登记账簿，定期结账并编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

-对集团内部各核算主体的财务报表进行合并，生成集团合并财务报表，为集团管理层提供全面、准确的财务信息。

2.定期编制财务报告，向集团管理层、股东及相关监管机构报送，清晰阐述集团财务状况、经营成果和现金流量情况，为决策提供数据支持。

-撰写财务分析报告，深入剖析集团财务指标变动原因，评估经营绩效，揭示潜在风险，提出改进建议和措施。

-及时响应内外部对财务信息的需求，提供专项财务报告和数据查询服务，满足不同层面的决策需要。

（三）资金管理

1.统筹规划集团资金，合理安排资金收支，优化资金配置，提高资金使用效率，确保集团资金链的安全稳定。

-编制年度资金预算，根据集团业务发展计划和资金需求预测，合理确定资金筹集和使用计划，平衡资金收支。

-实时监控集团资金流量，及时掌握各账户资金动态，对资金进行统一调度和安排，确保资金在集团内部的合理流转。

2.负责集团资金筹集工作，根据集团发展战略和资金需求，选择合适的融资渠道和方式，确保集团资金需求得到及时满足。

-分析研究国家金融政策和市场动态，制定融资策略，与各类金融机构建立良好合作关系，拓展融资渠道。

-组织实施融资方案，负责贷款、债券发行、股权融资等融资项目的申报、审批、实施和管理工作，控制融资成本和风险。

3.加强资金风险管理，建立健全资金风险预警机制，对资金风险进行实时监控和评估，及时采取有效措施防范和化解风险。

-制定资金风险管理制度和应急预案，明确风险识别、评估、监测和控制的方法和流程。

-关注宏观经济形势、金融市场变化和集团业务运营情况，及时发现潜在资金风险点，如汇率风险、利率风险、流动性风险等，并提出应对措施。

（四）预算管理

1.组织集团年度预算编制工作，会同各业务部门，根据集团战略目标和年度经营计划，结合历史数据和市场预测，编制全面、科学、合理的年度预算草案。

-明确预算编制原则、方法和流程，指导各部门准确填报预算报表，审核预算数据的合理性和准确性。

-对预算草案进行汇总、平衡和分析，提出调整建议，形成集团年度预算方案，报集团管理层审批。

2.负责预算的分解、下达和执行监控，将集团年度预算分解到各部门、各业务单元和各季度、月度，确保预算目标层层落实。

-建立预算执行跟踪机制，定期对预算执行情况进行监控和分析，及时发现预算执行偏差，查找原因并采取有效措施加以纠正。

-定期召开预算执行分析会议，通报预算执行情况，协调解决预算执行过程中出现的问题，确保预算目标的顺利实现。

3.开展预算考核工作，制定预算考核办法，对各部门、各业务单元的预算执行情况进行考核评价，将考核结果与绩效挂钩，激励各部门积极完成预算任务。

（五）成本控制与管理

1.建立健全集团成本管理体系，制定成本核算方法和成本控制标准，加强成本核算与分析，为成本控制提供依据。

-明确成本核算对象、项目和方法，规范成本核算流程，确保成本数据的准确归集和计算。

-定期开展成本分析，对比实际成本与预算成本、历史成本以及同行业成本水平，找出成本变动原因和差异，提出成本控制建议和措施。

2.加强成本费用控制，严格执行成本费用审批制度，对各项成本费用支出进行审核和监控，杜绝不合理开支，降低