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蒙泰高新2023年上半年决策水平报告

一、实现利润分析

2023年上半年利润总额为1,056.7万元，与2022年上半年的3,242.06

万元相比有较大幅度下降，下降67.41%。利润总额主要来自于内部经营业

务。2023年上半年营业利润为1,059.18万元，与2022年上半年的3,251.27

万元相比有较大幅度下降，下降67.42%。营业收入增长不大，营业利润却

大幅度下降，企业成本费用支出增长过快，应注意加强企业内部管理特别

是成本费用管理。

二、成本费用分析

蒙泰高新2023年上半年成本费用总额为18,698.11万元，其中：营业

成本为16,525.29万元，占成本总额的88.38%；销售费用为141.34万元，

占成本总额的0.76%；管理费用为1,078.19万元，占成本总额的5.77%；

财务费用为72.72万元，占成本总额的0.39%；营业税金及附加为31.85万

元，占成本总额的0.17%；研发费用为848.72万元，占成本总额的4.54%。

2023年上半年销售费用为141.34万元，与2022年上半年的100.31万元相

比有较大增长，增长40.91%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，

2023年上半年在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企

业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。

2023年上半年管理费用为1,078.19万元，与2022年上半年的511.08万元

相比成倍增长，增长1.11倍。2023年上半年管理费用占营业收入的比例为

5.45%，与2022年上半年的2.61%相比有所提高，提高2.84个百分点。而

企业的营业利润却有所下降，说明企业的管理费用增长并没有带来经济效

益的增长，支出并不合理。

三、资产结构分析

蒙泰高新2023年上半年资产总额为144,901.31万元，其中流动资产为

66,401.76万元，主要以货币资金、其他流动资产、应收账款为主，分别占

流动资产的28.27%、24.07%和18.79%。非流动资产为78,499.55万元，

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主要以在建工程、其他非流动资产、无形资产为主，分别占非流动资产的

59.52%、18.95%和7.94%。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动

资产的39.56%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性

资产的投向。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，

约占企业流动资产的21.92%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质

量。从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2023年上半年应收账款所

占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例过高。2023年上半

年企业资产不合理占用的数额较大，资产的盈利能力较低，资产结构不太

合理。

四、负债及权益结构分析

2023年上半年负债总额为51,185.12万元，与2022年上半年的

17,644.16万元相比成倍增长，增长1.9倍。2023年上半年企业负债规模成

倍增加，负债压力成倍增加。

负债主要项目变动情况表(万元)

2022年上半年2023年上半年

项目名称

数值差值增长率(%)数值差值增长率(%)

总负债