【必威体育精装版推荐】企业审计检查报告怎么写-范文 (10页) .pdfVIP

【必威体育精装版推荐】企业审计检查报告怎么写-范文(10页)--第1页

【必威体育精装版推荐】企业审计检查报告怎么写-范文word版

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！

==本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！==

企业审计检查报告怎么写

篇一：内部审计报告范文

关于供应部201X年度采购与付款情况的审计报告

总经理：

根据201X年度审计计划和审计委员会安排，自201X年4月15日至201X年5

月10日，我们审计组对供应部201X年度采购与付款情况进行了审计。审计过

程中得到了被审计部门的积极支持和配合，工作进展顺利。审计工作已经结束，

现将审计情况报告如下：

一、基本情况

为了加强对公司物资采购与付款业务的内部控制，规范采购与付款行为，防范

采购与付款过程中的差错和舞弊，公司根据《企业内部控制规范》以及国家有

关法律法规，结合公司的实际情况，制定了《采购与付款内部控制制度》。

物资采购流程分两大类，一类是生产物料采购，一类是五金物料采购。生产物

料的采购，每月11日前生产部根据营销中心销售预算情况编制需料计划，供应

部在5个工作日内根据需料计划经过询价后编制订货计划，报物管部审核总经

理批准后与客户签订采购合同；而五金物料的采购，则由使用部门自行填写申

购单，仓库核实库存量及采购量后，由供应部询价，报物管部审核总经理批准

后与客户签订采购合同，某些零散的五金备件直接采购。在允许的情况下采用

不少于3家以上供应商以资质及询价筛选的方式，在合格供方中比价择优采购，

而货比3家的先后依据是：质量、送货时间（是否符合我司生产需求）、付款

方式、价格。一般情况下，符合资质的供方先将样板送来，待公司检验合格后，

将其确认为可比可选的对象。公司开发供应商的途径有多种，以上网查询有哪些信誉好的足球投注网站

或由供应商同行介绍为多。所选择

的供应商必须按商品的类别提供相应的证照复印本，如原料（主料）需有营业

执照、药品生产许可证、药品GMP证书、药品注册证；辅料需有营业执照、药

品生产许可证、药品注册证；中药材需有营业执照、药品经营许可证、GSP证

书，且购入的产地保持相对的稳定；进口商品遵守《进品商品管理办法》提供

进口商品注册证、进口药材批件、进品药品检验报告书。为确保所采购的商品

符合标准，质管部每年底对供应商进行考核评估、更新，并存档。

【必威体育精装版推荐】企业审计检查报告怎么写-范文(10页)--第1页

【必威体育精装版推荐】企业审计检查报告怎么写-范文(10页)--第2页

【必威体育精装版推荐】企业审计检查报告怎么写-范文word版

供应部在与客户签订采购合同时，都明确采购物资的品名、规格、质量执行标

准、数量、价格、交货日期、运输方式、付款方式、违约责任等要素，并由授

权人员代表签订。

供方按照合同规定的交货日期将货物送达公司仓库，仓管员根据订货计划签收

货物，数量差异允许在5%-10%之间，但这种差异合同上没有明确说明，若差异

较大，需请示领导。货物签收完毕后，仓管员及时报检，在收到检验室及质管

部出具的验收报告单后，便将该批货物入账，若不合格，则通知供应部，一般

情况下，供方选择换货。

仓库存放的物料都是分门别类的，部分贵重的药材放在加锁的地方，并限制人

员接近。

货物验收后，供方提供合法票据给我司，供应部人员复核票据上的内容与采购

合同、验收单上的是否一致，并根据合同上的付款要求填写付款申请单交送财

务部。财务部优先考虑用银行承兑汇票付款，并对资金计划、合同约定的付款

条件进行严格审核，经总经理批准，由出纳办理相关货款结算。

公司