生产耗材管理办法.docx

?一、总则

（一）目的

为加强公司生产耗材的管理，规范生产耗材的采购、使用、库存等环节，降低生产成本，提高生产效率，特制定本办法。

（二）适用范围

本办法适用于公司内所有与生产相关耗材的管理，包括但不限于原材料、零部件、辅助材料、办公用品等直接或间接用于生产过程的各类物资。

（三）管理原则

1.归口管理原则：生产耗材的管理实行归口管理，由[归口管理部门]负责统一协调、监督和指导各部门的耗材管理工作。

2.预算控制原则：各部门应根据生产计划和实际需求，编制生产耗材预算，并严格按照预算进行采购和使用，确保成本控制在合理范围内。

3.节约使用原则：全体员工应树立节约意识，在保证生产质量的前提下，合理使用生产耗材，杜绝浪费。

4.账实相符原则：建立健全生产耗材的账目，定期进行盘点，确保账实相符。

二、职责分工

（一）归口管理部门职责

1.负责制定和完善生产耗材管理的相关制度和流程，并监督执行。

2.汇总各部门的生产耗材需求计划，结合库存情况，编制年度、月度采购计划，并组织实施采购。

3.建立生产耗材供应商档案，负责供应商的评估、选择和管理。

4.负责生产耗材的验收、入库、存储、发放等工作，确保物资的质量和安全。

5.定期对生产耗材的库存进行盘点，及时处理积压、报废物资。

6.监督各部门生产耗材的使用情况，对违规行为进行纠正和处理。

7.定期统计分析生产耗材的采购、使用情况，为公司成本核算和决策提供依据。

（二）使用部门职责

1.根据生产任务和实际需求，准确编制本部门的生产耗材需求计划，并提交给归口管理部门。

2.负责本部门生产耗材的领用、使用和管理，严格按照操作规程使用耗材，确保安全生产。

3.协助归口管理部门做好生产耗材的盘点工作，对盘盈、盘亏情况进行说明。

4.提出降低生产耗材消耗的合理化建议，配合归口管理部门做好成本控制工作。

（三）财务部门职责

1.负责审核生产耗材的采购预算和费用报销，确保资金使用的合理性和合规性。

2.参与生产耗材的采购招标、合同评审等工作，对采购价格进行审核。

3.负责生产耗材成本的核算和分析，为公司成本控制提供财务数据支持。

（四）审计部门职责

负责对生产耗材的采购、使用、库存等环节进行审计监督，检查相关制度的执行情况，防范经营风险。

三、采购管理

（一）需求计划编制

1.各使用部门应根据月度生产计划、设备维护计划等，提前[X]个工作日编制本部门的生产耗材需求计划。需求计划应详细列出耗材的名称、规格、型号、数量、预计使用时间等信息。

2.对于通用性较强、使用频率较高的生产耗材，可由归口管理部门根据历史消耗数据和库存情况，制定安全库存标准，并定期进行调整。当库存低于安全库存时，归口管理部门自动生成采购需求。

（二）采购计划制定

1.归口管理部门收到各使用部门的需求计划后，应进行汇总分析，并结合库存情况，编制年度、月度生产耗材采购计划。采购计划应明确采购物资的名称、规格、型号、数量、预算金额、采购时间等内容。

2.采购计划应经归口管理部门负责人审核后，报公司分管领导审批。对于金额较大的采购项目，还需提交公司总经理办公会审议。

（三）供应商选择与管理

1.归口管理部门应建立生产耗材供应商档案，收集供应商的基本信息、资质证明、产品质量、价格、交货期、售后服务等方面的资料，并进行评估和分类管理。

2.对于常用的生产耗材，应通过招标、询价、竞争性谈判等方式选择供应商，确保采购价格合理、质量可靠、供货及时。在选择供应商时，应优先考虑具有良好信誉、产品质量稳定、价格优势明显的供应商。

3.与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括物资名称、规格、数量、价格、交货期、质量标准、验收方式、付款方式等条款。合同签订后，应及时将合同副本提交给财务部门备案。

4.定期对供应商进行评估和考核，根据供应商的供货质量、交货期、价格、售后服务等方面的表现，给予相应的评价和奖惩。对于表现不佳的供应商，应及时采取措施进行整改或淘汰。

（四）采购实施

1.归口管理部门根据审批后的采购计划，按照采购流程组织实施采购。对于小额采购项目，可采用直接采购的方式；对于金额较大的采购项目，应按照公司相关规定进行招标采购或委托专业采购机构进行采购。

2.在采购过程中，应严格按照采购合同的要求与供应商进行沟通和协调，确保物资按时、按质、按量供应。如因特殊情况需要变更采购合同，应及时与供应商协商，并签订补充协议。

3.采购人员应及