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某其次医院财务工作制度

一、仔细贯彻执行国家的财经方针、政策及医院制定的各项财务制度。财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情。

二、建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。既要明确分工，又要亲密协作。

三、依据事业规划，正确编制年度和季度的财务规划（预算），办理睬计业务，根据规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报表（决算）。

四、组织合理收入，严格掌握支出。但凡该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支规划的要拒绝支付。临时必需的开支应按审批手续办理。

五、当好领导参谋，进展经济活动分析，准时汇报业务收支、财产治理等状况，会同有关部门做好经济核算和治理工作。

六、医院对外全部开支均应取得合法的原始凭证（如发票、账单、收据等）。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字，并经财务会计审核制单后，出纳方可付款结算。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借款，须经主管部门和院领导批准，任务完成后准时办理结账报销手续。

七、会计人员要准时清理债权、债务，防止拖欠，避开呆账。

八、财务科应与有关科室协作，定期对房屋、设备、家具、药品、器械等医院资产使用状况进展监视，清查库存，防止铺张和积压。

九、银行账号和支票不得出借给任何单位和任何人。签发空白支票时须严格登记，不得签发空头支票，领用支票要办理手续，支票领出不得转让他人，并在5天内交回注销。支票填错，不得涂改，应加盖作废章以示作废，丧失支票要马上向银行挂失。

十、每月核对银行存款，填制银行存款余额调整表，发觉过失准时查询，做到账账相符。

十一、库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金库存。严禁挪用公款，或以长补短。消失过失应照实反映，经领导讨论处理。

十二、当日收入的现金当日送交银行，编制日报表。收款收据存根准时复核，并签章。发觉过失后能更正的马上更正，需要赔偿的应准时汇报领导，酌情赐予赔偿处理。

十三、做好原始凭证、账本、工资清册、财务决算等核算资料的归档、整理、装订工作，并由财务科保管一年，一年后交医院档案部门保管。