沈鼓集团董监高薪酬与考核管理办法(初稿)(2025-10-29).docxVIP

PAGE

1-

沈鼓集团董监高薪酬与考核管理办法(初稿)(2025-10-29)

第一章总则

第一章总则

第一条为了规范沈鼓集团董事、监事、高级管理人员（以下简称“董监高”）的薪酬与考核管理工作，完善公司治理结构，保障公司持续健康发展，依据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于沈鼓集团全体董事、监事和高级管理人员，包括但不限于董事长、副董事长、董事、监事、总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等。公司其他员工参照本办法执行。

第三条沈鼓集团董监高薪酬与考核管理遵循以下原则：

(1)公平公正原则：董监高薪酬水平应与公司发展战略、经营业绩、行业水平及市场薪酬水平相匹配，确保薪酬的合理性和公平性。

(2)效率与风险相匹配原则：董监高薪酬应与其对公司做出的贡献和承担的风险相匹配，激励董监高为公司创造价值。

(3)长期激励与短期激励相结合原则：董监高薪酬体系应包括短期激励和长期激励，既关注短期业绩，也注重长期发展。

(4)透明公开原则：董监高薪酬政策、薪酬水平及考核结果应向公司内部及外部相关方公开，接受监督。

(5)法规合规原则：董监高薪酬与考核管理应严格遵守国家法律法规及公司规章制度，确保合法合规。

第二章职责分工

第二章职责分工

第四条公司董事会负责制定董监高薪酬与考核管理制度，监督实施情况，并对薪酬委员会的工作进行评估。

(1)董事会下设薪酬委员会，负责审议董监高薪酬方案，提出薪酬调整建议，并对薪酬执行情况进行监督。薪酬委员会成员由董事、独立董事和外部专家组成，确保决策的独立性和专业性。

(2)薪酬委员会每年至少召开两次会议，审议董监高薪酬方案，包括基本薪酬、绩效薪酬、长期激励计划等。根据公司业绩、行业薪酬水平及市场状况，薪酬委员会对薪酬方案进行动态调整。

(3)董事会秘书负责协助薪酬委员会开展工作，收集董监高薪酬相关数据，组织薪酬调查，并向董事会报告薪酬委员会工作情况。

第五条公司总经理负责组织实施董监高薪酬与考核管理制度，确保薪酬政策的贯彻执行。

(1)总经理负责组织制定年度董监高考核方案，明确考核指标、考核标准和考核方法。

(2)总经理根据董事会批准的薪酬方案，负责与董监高签订薪酬协议，确保薪酬支付的及时性和准确性。

(3)总经理定期向董事会报告董监高薪酬执行情况，对薪酬政策进行调整和完善。

第六条公司人力资源部门负责董监高薪酬与考核管理的日常事务。

(1)人力资源部门负责收集、整理董监高薪酬相关数据，包括薪酬水平、绩效指标等，为薪酬委员会提供决策依据。

(2)人力资源部门组织开展薪酬调查，收集同行业、同规模公司的薪酬数据，为制定薪酬方案提供参考。

(3)人力资源部门负责薪酬协议的签订、薪酬支付的审核和监督，确保薪酬政策的执行。

第三章薪酬构成

第三章薪酬构成

第七条沈鼓集团董监高薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、长期激励和福利补贴四部分构成。

(1)基本薪酬：基本薪酬是董监高薪酬的固定部分，根据岗位职责、工作年限和公司薪酬政策确定。以沈鼓集团为例，基本薪酬占薪酬总额的30%，具体数额根据市场薪酬水平及公司财务状况确定。例如，2024年度，公司董事的基本薪酬为每年30万元，监事为每年20万元，高级管理人员为每年40万元。

(2)绩效薪酬：绩效薪酬是董监高薪酬的浮动部分，根据公司年度经营业绩、个人绩效和岗位职责完成情况确定。以2023年度为例，沈鼓集团实现净利润10亿元，同比增长20%，因此，董监高绩效薪酬总额为1000万元，平均分配至每位董监高，每人获得100万元。

(3)长期激励：长期激励包括股权激励和期权激励，旨在激励董监高关注公司长期发展，提高公司整体竞争力。以2024年度为例，公司实施股权激励计划，向董监高授予股票期权，激励期为5年，行权价格为10元/股。若公司股价在未来5年内达到15元/股，董监高可获益。

(4)福利补贴：福利补贴包括五险一金、通讯补贴、交通补贴、住房补贴等，旨在提高董监高的福利待遇，增强员工归属感。以沈鼓集团为例，五险一金按照国家规定缴纳，通讯补贴为每月500元，交通补贴为每月300元，住房补贴为每月1000元。

第八条董监高薪酬水平应与公司发展战略、经营业绩、行业水平及市场薪酬水平相匹配。以下为沈鼓集团董监高薪酬水平与同行业公司的比较：

(1)与同行业公司相比，沈鼓集团董事的基本薪酬高出10%，监事的基本薪酬高出8%，高级管理人员的基本薪酬高出15%。

(2)绩效薪酬方面，沈鼓集团董监高的绩效薪酬总额占比为20%，略高于同行业公司平均水平。

(3)长期激励方面，沈鼓集团股权激励计划覆盖率为50%，高于同行业公司平均水平。

第九条董监高薪酬构成应遵循公平、公正、公开的原则，确保薪酬水平的合理性和透明度。以下为沈鼓集团董监